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关于巴中市恩阳区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告

来源:区政府办     发布日期:2018-02-01     点击数:9 人次

2018年1月16日

在巴中市恩阳区第二届人民代表大会第三次会议上

巴中市恩阳区财政局


各位代表:

受区人民政府委托,现将巴中市恩阳区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案提请区二届人大三次会议审议,并请政协委员和列席会议的同志提出意见。

2017年全区财政预算执行情况

一、一般公共预算执行情况

区二届人大二次会议审查通过的全区地方一般公共预算收入为55000万元,区二届人大常委会第八次会议批准对收入结构进行调整。2017年全区地方一般公共预算收入完成56183万元,为调整预算(下同)的102.2%,比上年增加9420万元,增长20.1% 。其中:国税收入完成9116万元,为预算的76%,增长81.8%(“营改增”影响,下同);地税收入完成22122万元,为预算的88.5%,减少4%;非税收入完成24945万元,为预算的138.6%,增长33.3%。上划中央“两税”收入完成13818万元, 增长74.1%。

区二届人大二次会议审查通过的全区一般公共预算支出为193689万元,区二届人大常委会第八次会议批准的全区一般公共预算支出调整为369151万元。调整预算后,预算执行中一般公共预算收入增加了68182万元,具体为:一是地方一般公共预算收入超收1183万元;二是税收返还收入增加202万元;三是均衡性转移支付收入增加1552万元;四是结算补助收入增加3150万元;五是基层公检法司转移支付收入增加35万元;六是城乡义务教育转移支付收入增加81万元;七是基本养老金转移支付收入增加635万元;八是产粮(油)大县奖励资金收入增加500万元;九是固定数额补助收入增加265万元;十是其他各项专项财力收入增加44万元;十一是上级专项转移支付补助收入增加17535万元;十二是调入资金增加43000万元(从政府性基金预算调入)。调整预算后,一般公共预算总支出相应增加了68182万元,一是地方一般公共预算支出增加55723万元,具体为:年终行政事业单位增加项目经费、公用经费、维护稳定经费和民生项目等支出41155万元(其中,城镇基础设施建设支出35258万元,脱贫攻坚、产业发展及维稳专项经费2900万元),增加的专项财力对应安排支出1260万元,专项转移支付收入对应安排支出13308万元;二是结转下年支出增加4518万元,三是预算稳定调节基金增加1483万元;四是专项上解支出增加6458万元。

2017年全区一般公共预算支出实现424874万元(其中:渔溪镇12679万元),完成预算的98.9%,与上年同口径比增加50669万元,增长13.5%。

2017年全区一般公共预算收支平衡情况是:当年全区地方一般公共预算收入56183万元,加上返还性收入2855万元、一般性转移支付收入135439万元、专项转移支付收入158848万元,加调入预算稳定调节基金6618万元,加债券转贷收入85900万元,加调入资金58200万元,收入总计为504043万元。减去专项上解支出7468万元(城市维护建设税上解176万元,契税征收经费上解16万元,“三代”手续费上解57万元,2016年从土地出让收益中欠提保障性安居工程资金、农田水利建设资金和教育资金上解3732万元,地税系统经费保障基数上划745万元,机关事业单位养老保险基金缺口上解2742万元),结转下年支出4518万元,地方政府一般债务还本支出65700万元,安排预算稳定调节基金1483万元,当年一般公共预算支出为424874万元,实现收支平衡。

二、政府性基金预算执行情况

2017年全区政府性基金预算收入完成158910万元。主要是:国有土地收益基金收入8536万元,农业土地开发资金收入341万元,国有土地使用权出让收入148755万元,城市基础设施配套费收入1278万元。

2017年全区政府性基金预算支出实现127360万元(其中:渔溪镇30万元),减少12.3%。

2017年全区政府性基金预算收支执行的平衡情况是:当年政府性基金收入158910万元,加上级补助收入1613万元,加上年结余收入15万元,加专项债券转贷收入38422万元,收入总计198960万元。减去调出资金58000万元、专项债务还本支出13600万元,当年政府性基金预算支出127360万元,实现收支平衡。

三、国有资本经营预算执行情况

2017年全区国有资本经营预算收入完成1000万元,其中:利润收入900万元,股利、股息收入100万元。安排国有资本经营预算支出800万元(其中,解决历史遗留问题及改革成本支出500万元、国有企业政策性补贴300万元),调出资金200万元。实现收支平衡。

四、社会保险基金预算执行情况

2017年全区社会保险基金预算收入完成13952万元,其中:城乡居民基本养老保险基金收入13952万元。社会保险基金支出实现10648万元,加上上年结余收入10929万元,年终滚存结余14233万元。

五、全区财政重点保障情况及成效

2017年,全区财政部门积极培植财源,依法组织收入,加强支出管理,优化支出结构,加大财政统筹保障力度,为全区经济社会持续健康发展提供了坚实的财力保障。

(一)助力脱贫攻坚。坚持把脱贫攻坚作为财政保障的头等大事,围绕“五个一批”、24个扶贫专项方案,精准测算,累计投入达180000万元。争取到位中央和省级专项扶贫资金15219万元。其中:成功申报全省扶持村级集体经济发展试点区,到位省级补助资金700万元,积极在观音井镇万寿村等10个村开展试点,试点村共实现村集体经济增加值近30万元。筹集资金143000万元,支持完成建档立卡贫困户6836户25036人实施易地扶贫搬迁。安排资金15145万元,改造农村土坯房15400户。投入资金1622万元,实施“一事一议”财政奖补项目45个,成功创建省、市、区“四好村”136个。安排119个贫困村第一书记和驻村工作队、256个非贫困村第一书记工作经费1226万元,保障驻村帮扶工作深入推进。“四项扶贫基金”新增6460万元,规模累计达15228万元。6235户贫困户通过用活产业扶持基金和小额信贷基金,新发展了“四小经济”;教育扶贫救助基金和卫生扶贫救助基金已帮助5100余名贫困人口解决上学、就医等困难。统筹整合中央和省、市、区涉农项目26类43项45420万元,完成明阳—兴隆、石城—三星等4大片区12个乡镇连片扶贫开发,顺利实现55个贫困村退出、27519人如期脱贫,贫困发生率降至1.6%。

(二)推进项目建设。全年到位上级各类建设资金106000万元、新增债券45022万元,置换债券79300万元,盘活财政存量资金5014万元,区本级安排85000万元(含政府性基金),支持交通、水利、城镇等重大基础设施及社会事业等项目建设,带动全社会固定资产投资完成1268000万元、增长23%。其中:安排项目工作经费4100万元,支持重点项目包装和储备,全区157个项目纳入《川陕革命老区振兴发展规划》,支持机场快速通道、城区自来水厂和污水处理厂等重点项目建设,建成规划32路等道路。安排金融发展资金450万元,撬动银行资本支持新区发展,实现到位政策性银行贷款280000万元。筹集交通建设资金68000万元,推动交通重点项目顺利实施,改造县乡联网路50公里,通村通畅公路285公里。安排重大水利项目资金35500万元,支持黄石盘水库、双河水库建设及病险水库维修加固。安排城镇建设资金98300万元,推进产业新城、旅游新城、空港新城加快崛起。筹措保障性住房建设资金123000万元,改造棚户区危旧房3000套,为400户城镇低收入家庭发放住房困难补助。筹措征地拆迁补偿资金54300万元,支持曾家坝等8大片区拆迁安置工作。安排城乡环境综合治理资金1500万元,“五创”联动扎实推进。投入资金5653万元,支持打好大气、水、土壤污染防治“三大战役”,中央、省环保督察问题整改有序推进,城乡河道环境大幅改善,污染防治和节能减排成效显著。

(三)促进产业发展。全区投入工业企业发展资金6920万元,增长13.9%,重点支持食品饮料、生物医药、康养旅游等产业发展,支持柳林食品工业园、明阳小微企业创业园基础配套建设,促进企业入驻。安排农业发展资金12445万元,增长17.4%,支持创建国家现代农业产业园、省级农业产业融合园,规模发展优质粮油、品质果蔬、特色养殖,大力实施“菜篮子”工程,支持引进和培育龙头企业、专业合作社等新主体,加快“恩阳芦笋”、“龙头食品”等品牌培育。安排商业服务业发展资金1800万元,增长45.3%,支持乡村旅游、商贸流通等服务业加快发展,促进川东IT产业园及电商产业稳步发展。安排资金1500万元,支持招商引资及对外开放合作,签约落地万亩玫瑰种植及深加工等项目61个,到位资金930200万元,增长26.2%。取消、暂停、降低涉企行政事业性和政府性基金收费23项,扩大涉企政府性基金免征范围收费1项,为38家企业减免税费1386万元,切实减轻企业和社会负担。落实减税降费优惠政策,累计为29306户次规上企业、经营困难企业减免税费1565万元。兑现耕地地力保护补贴、退耕还林等惠农惠民资金6925万元,充分调动农民生产积极性。

(四)保障民生改善。全区教育、社保、卫生和保障性住房等与民生相关的支出达到320800万元,占一般公共预算的75.5%,其中,投入省“十项民生工程及20件民生大事”资金105000万元。全面落实教育投入责任,全年教育投入71307万元,同比增长8.5%,保障农村薄弱学校改造、农村教师周转房建设、学生营养奶计划、学生奖学金、学费减免、农村教师生活补助等各项教育优惠政策落实,改造薄弱学校1.86万平方米,区教育科技园、区二小建成投入使用,义务教育均衡发展顺利通过国家验收。文化体育传媒投入5107万元,同比增长13.9%,加快城乡公共文化、体育服务体系建设。科技投入869万元,同比增长19.4%,支持科技推广和科技成果转化。安排医疗卫生经费26896万元,同比增长6.1%。支持基层医疗卫生机构体制改革,改扩建乡镇卫生院19个、卫生室61个,青木、花丛等5个卫生院获“国家级群众满意乡镇卫生院”称号。其中:安排资金400万元,支持乡村卫生一体化改革。安排社保经费 53690万元,同比增长17.6%,加快社会保障体系建设。城乡居民养老保险参保累计187000余人,发放养老金9810万元。城乡居民和城镇职工医疗保险参保55万余人,参保续保面持续扩大。安排资金 1733万元,对8362人次城乡特困户实行医疗救助。安排医疗扶贫救助基金695万元,有效解决人民群众看病贵问题。安排资金286万元,对1754人次困难群众实行临时救助。为低保政策兜底一批的19936人,按人均190元每月标准补助;为无法通过其他帮扶措施脱贫的低保贫困户,按人均275元每月标准兜底。重特大疾病医疗救助、疾病应急救助、抢险救灾和各项就业救助等制度进一步加快完善,社会保障范围逐步拓宽,保障水平不断提高。

(五)推进分税制改革。按照“职能下延、权力下移、力量下沉”总体要求,支持渔溪镇试行分税制财政管理体制,及时下达渔溪镇补助资金5084万元,进一步激发渔溪镇统筹发展、科学发展、加快发展的动力、活力和竞争力。

需要说明的是,以上重点方面的财政投入统计中,部分项目存在归类口径交叉。同时,全区财政预算执行情况为截止2017年12月31日的快报统计数据,在完成决算审查汇总并与省市财政办理结算后若有变化,届时再向区人大常委会报告。

六、落实区人大预决算审查意见和群众意见建议情况

2017年,全区财政部门全面贯彻落实区人大及其常委会关于财政预(决)算草案、预算执行情况的审查意见,密切与人大代表和政协委员的沟通联系。认真办理涉及财政工作的人大代表建议6件、政协委员提案4件,办结率、回复率、满意率、落实率均达到100%。

(一)强化财政收支管理,顺利实现持续高速增长。坚持依法征收,加强收入征管,积极挖掘收入增长点,财政收入实现连续5年高速增长,超额完成年度预期计划。全区地方一般公共预算收入增幅,远高于全省、全市平均水平,居全市区县第一名。严格预算约束,加大存量资金盘活力度,不断调整优化支出结构,加快资金分配下达,集中财力保障市委、区委各项决策部署贯彻落实,确保开工项目早投入、早见效。

(二)深化财政改革创新,科学理财机制不断健全。严格按照《中华人民共和国预算法》要求,大力推进预算信息公开。深化绩效预算管理改革,拓展评价范围,创新评价方式,强化结果运用,资金使用绩效进一步提高。细化编制预算科目,“四本”预算的支出细化编列到功能分类的项级科目。严格控制一般性支出,认真贯彻中央“八项规定”及厉行勤俭节约反对铺张浪费有关规定精神,全区“三公”经费支出1376万元,同比下降8.8%。加强专项资金管理,加大专项资金整合力度,全面清理专项资金预算项目。转变财政支持发展方式,逐步减少直接补助方式,实行“五改五补”。大力推行政府和社会资本合作,储备PPP项目11个,总投资593407万元。其中:已录入财政部PPP综合信息管理平台9个,投资总额541107万元,实质性启动PPP项目8个,完成总投资110900万元,政府支出责任严格控制在10%红线内。

(三)加强债务规范管理,财政风险得到有效防控。出台《政府债务风险评估和预警管理暂行办法》《政府债务风险化解方案》《政府债务风险应急处置预案》等文件,规范举债行为,控制债务规模。依法对违规纳入财政年度预算的决定和违规作出的决策及文书予以撤销。偿还乡镇政府性债务1750万元,目前,原锁定的乡镇政府性债务,除债权人外出无法核实的余额2049万元外,其余部分已化解完毕。2017年,省财政厅转贷我区地方政府债券资金124322万元,政府性债务累计余额为423115万元(其中:一般债务283607万元,专项债务139508万元),债务余额未突破省政府批准的政府债务限额。

(四)全面强化财政监管,财政资金效益充分发挥。加强投资评审、政府采购、财政监督以及会计管理工作,有效促进和保证全区经济协调健康运行。完成投资评审项目625个,其中易地扶贫搬迁项目节约财政资金1692万元、审减率5.8%,其他项目节约财政资金17448万元、审减率8.5%。受理政府采购项目441宗、成交425宗,节约财政资金855万元、节约率5.4%。完成1宗政府和社会资本合作项目公开招标并成交,节约财政资金1534万元、节约率4.4%。组织开展财政监督检查9次,发现问题325个,涉及问题资金7850万元,下发整改通知书106份,追缴国库479万元。

同时,我们清醒认识到财政运行和管理中仍然存在一些突出矛盾和问题,主要表现在财政持续增收任务艰巨、财政收支矛盾仍然突出、财政保障能力需进一步增强、财政支出绩效及依法理财水平需进一步提高。对于这些问题,我们将采取有效措施加以解决。

2018年全区财政预算草案

一、一般公共预算草案

(一)地方一般公共预算收入:全区地方一般公共预算收入安排为64600万元,较2017年执行数增长15%。其中:国税收入14000万元,增长53.6%;地税收入28000万元,增长26.6%;非税收入22600万元,减少9.4%。

(二)一般公共预算支出:全区一般公共预算支出安排为201963万元(含上级预通知专项转移支付补助34504万元对应安排支出),同比增长4.3%(提前告知上级转移支付较少、较晚)。按支出项目分类主要是:干部职工工资福利及对个人和家庭的补助支出87286万元,增长5.7%;维持政权机构正常运转和社会事业发展的经常性公用经费支出12532万元,增长4%;行政机关和事业单位专项业务经费支出4533万元,减少5%;预备费安排3000万元;用于法定投入、民生工程、产业化发展、基础设施建设及社会事业发展等专项支出94612万元,增长3.6%。其主要项目是:

1.促发展支出4098万元,同口径减少(下同)0.5%。其中:城乡建设规划经费800万元;垃圾处理经费300万元;重点项目工作经费2100万元;革命老区专项财力支出593万元;中小企业发展支出等305万元。

2.教育支出13217万元,增长3.9%。其中:城乡义务教育补助支出8324万元;特殊教育支出30万元;农村中小学寄宿生生活补助250万元;农村教师生活补助520万元;建档立卡贫困大学生活补助300万元;营养餐改善计划3500万元;普通高中贫困生免学费、免除义务教育学生作业本费等支出 293万元。

3.医疗卫生与计划生育支出8425万元,增长1.7%。其中:新型农村合作医疗支出2260万元;城乡医疗救助1369万元;基本公共卫生服务均等化支出1766万元;计划生育补助支出700万元;优抚对象医疗支出162万元;村卫生室运行支出88万元;村医补助132万元;代缴建档立卡贫困人员医疗保险450万元;卫生人才发展基金20万元;计划生育家庭奖特扶支出200万元;医疗卫生精准扶贫巡回诊疗支出100万元;贫困人口免费健康体检支出100万元;乡村卫生一体化改革支出400万元;社区卫生建设、公务员医疗保险补助、离退休干部医药费、六级以上伤残军人及自主择业军转干部医疗费、免费婚检等支出678万元。

4.社会保障和就业支出31733万元,增长7.9%。其中:城乡居民社会养老保险支出9962万元;财政对机关事业单位基本养老保险基金的补助支出2000万元;城乡居民最低生活保障支出7800万元;优抚对象抚恤支出4005万元;退伍军人安置350万元;困难群众救助资金2400万元;就业创业支出1500万元; 80岁以上老人补助支出900万元;村(社区)三职干部养老保险支出350万元;农村五保户支出1030万元;社保基金征收经费400万元;义务兵优待金340万元;参保城乡居民死亡丧葬费支出400万元;军转干部解困配套等支出296万元。

5.科学技术及文化体育与传媒支出372万元,与上年持平。其中:科技三项费用80万元;科普活动及专项行动经费92万元;文化发展专项资金200万元。

6.农林水支出8782万元,减少7.8%(提前告知财力及专款减少)。其中:土地治理及产业化经营690万元;村级公益事业“一事一议”支出660万元;农村公共服务运行试点支出1839万元;财政专项扶贫支出3398万元,小农水、重点水利配套及前期费用305万元;第三次农业普查工作经费150万元;政策性农业保险补助150万元;小额担保贷款贴息及工作经费100万元;农村土地承包经营权确权登记支出150万元;农业保险保费补贴180万元;疫病防控、森林城市创建、农业执法和监管、农村沼气等专项工作经费1160万元。

7.交通运输支出1193万元,减少8.5%(提前告知财力及专款减少)。其中:县乡公路养护经费293万元,农村公路养护经费900万元。

8.住房保障支出6970万元,增长18.7%。其中:保障性安居工程支出6970万元。

9.一般公共服务支出857万元,增长14%。其中: “金财工程”建设150万元;“四办”办公用房、工业园及登科寺食堂运行经费432万元;全区干部及党员教育培训经费150万元;人才引进等专项工作经费125万元。

10.地方政府一般债券付息支出8128万元,增长58.6%。

11.专项经费8602万元,增长18.4%。其中:公务车改革工作经费1100万元;机关食堂运行经费1100万元;目标考核奖励经费6402万元。

12.经济建设等支出2235万元,增长10.5%。其中:惠民补贴银行代发手续费60万元;耕地地力保护等惠民补贴工作经费100万元;依法治区、司法救助、法律援助、“六五”普法等工作经费100万元;消防装备及消防器材购置经费50万元;安全生产应急救援及安全社区建设经费75万元;社会治安综合治理及信访维稳经费100万元;工会经费300万元;公安分局交管大队协警经费513万元、巡特警经费824万元、登科派出所协警经费23万元;武装部应急连队经费90万元。

一般公共预算平衡情况为:全区地方一般公共预算收入64600万元,加上返还性收入2855万元、一般性转移支付收入87075万元、专项转移支付补助收入34504万元(提前告知部分),加上调入资金16000万元,2018年一般公共预算收入总计205034万元。减去专项上解支出3071万元,全区一般公共预算财力总额201963万元。全区一般公共预算支出相应安排201963万元,收支平衡。

(三)渔溪镇收支预算草案。渔溪镇2018年年初地方一般公共预算收入安排为630万元,其中:国税收入190万元,地税收入390万元,非税收入50万元;返还性收入39万元;一般性转移支付收入4439万元,收入总计5108万元。机关事业单位养老保险改革和职业中学事权上划上解支出安排为1367万元;一般公共预算支出安排为3741万元,同比增长3.6%,其中:人员经费2743万元,日常公用经费451万元,对个人和家庭的补助经费437万元,民生工程、产业化发展、基础设施建设及社会事业发展等支出110万元。

二、政府性基金预算草案

2018年,全区政府性基金预算收入安排为100500万元,具体项目是:国有土地收益基金收入2000万元,农业土地开发资金收入100万元,国有土地使用权出让收入97900万元,城市基础设施配套费收入500万元;全区政府性基金预算安排支出84420万元,调出资金15000万元(调入到一般公共预算),地方政府专项债务还本支出1080万元,收支平衡。安排的主要项目是:城市基础设施配套费支出500万元,城市规划道路PPP项目注册资本金2400万元,教育技能培训中心PPP项目注册资本金1000万元,城市基础设施建设支出46163万元,“房十条”购房补贴6500万元,地质灾害治理资金200万元,农村基础设施建设支出200万元,国土项目工作经费1800万元,土地储备中心征拆资金20020万元,“7+1”城乡环境综合治理资金1000万元,地方政府专项债券付息支出4637万元。

三、国有资本经营预算草案

2018年,全区国有资本经营预算收入安排为2000万元,其中:利润收入1800万元,股利、股息收入200万元;调出资金1000万元(调入到一般公共预算),安排国有资本经营预算支出1000万元,收支平衡。

四、社会保险基金预算草案

2018年,全区社会保险基金预算收入安排为13754万元,上年结余为14233万元;安排社会保险基金支出11053万元,年终滚存结余16934万元,收支平衡。

以上全区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算草案和社会保险基金预算草案,请予审查批准。除涉密单位外,全区96个部门(含乡镇和街道办事处)2018年部门预算草案已报送大会,请予审查。

五、2018年财政工作

2018年,全区财政部门将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻落实党的十九大、省委十一届二次全会、市委四届五次全会精神,按照区委二届六次全会要求,以经济兴区为中心,以绿色崛起为路径,以改革创新为动力,综合运用行政和市场手段,发挥财政资金撬动和放大功能,努力为加快建设川陕革命老区振兴发展示范区、奋力走出新城新业新路子提供坚实的财力保障。

(一)突出开源节流,增强财政保障能力。大力培植新兴财源、后续财源,持续巩固支柱财源,不断增强企业创税能力。支持特色产业发展壮大,支持企业实施科技研发、技术改造、成果转化,支持招商引资企业尽快投产达效,不断提高对财政收入的贡献率。加强预算执行管理,加快资金分配下达,提升资金使用绩效。牢固树立节支即是增收的理念,进一步优化支出结构,对不合理的支出项目,坚决减压或调整,集中财力支持全区经济社会发展重点领域和关键环节。抢抓《川陕革命老区振兴发展规划》机遇,认真研究脱贫攻坚、新型城镇化、农业转移人口市民化等各类专项项目资金补助政策,加大汇报争取力度,力争上级补助收入达到320000万元、一般公共预算支出440000万元。

(二)突出方式转变,实现经济协调发展。综合运用产业发展引导基金和财政金融互动政策,不断转变财政支持生产发展方式,逐步形成财政资金由无偿使用变有偿使用、由财政奖补变股权投入、由发展资金变引导基金的众多方式,支持新型工业、特色农业、商贸旅游业加快发展。健全财政支农投入稳定增长机制,支持打造“一圈三园五带”农业产业发展新格局。扎实推进农业供给侧结构性改革,大力培育新产业新业态,积极构建三产联动的绿色经济体系。加大对电子商务、现代物流、乡村旅游、森林康养等新兴产业发展支持力度,提升现代服务业水平。落实企业所得税、小微企业增值税等优惠政策,落实取消、暂停涉及企业行政事业收费和扩大涉企政府性基金免征范围收费政策,切实减轻企业负担。

(三)突出全域覆盖,支持打好三大战役。坚持新发展理念,支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战役。采取积极措施有效防控政府债务风险,坚决制止违法违规融资担保行为,严禁以政府投资基金、政府和社会资本合作、政府购买服务等名义变相举债。围绕“两不愁、三保障”和“四个好”目标,做好资金与项目对接,大力保障脱贫攻坚。进一步加大涉农资金整合力度,统筹兼顾贫困对象和非贫困对象,做到有序安排、高效使用。积极推广投资收益扶贫新模式,对财政支农资金形成资产进行股权量化,赋予建卡贫困户财产收益权,拓宽农村贫困户持续稳定的增收渠道。加大绿色、低碳和环保产业支持力度,支持实施空气、污水、土壤污染治理,支持调整产业结构,淘汰落后产能。

(四)突出制度约束,持续推进财政改革。全面深入贯彻《中华人民共和国预算法》,按照《四川省深化财税体制改革总体方案》要求,逐步健全事权与支出责任相适应、事权与财权相匹配的规范透明的现代预算制度。继续巩固已有财政改革成效,着力抓好深化预算管理改革、创新财政支持经济发展方式、加强政府性债务管理等领域的改革工作。加强对政府和社会资本合作项目单位的培训指导,积极推进已签约项目加快实施。在政府支出责任红线范围内,力争实现2个PPP项目进入国家和省级项目库。

(五)突出科学理财,不断强化财政监管。严控债务规模,防范政府债务风险。通过调整预算、置换债券、项目收益等方式,及时偿还已到期的地方政府债务还本付息支出25935万元。建立健全覆盖所有财政性资金和财政运行全过程的监督体系,加强各项基金使用管理,加强日常会计监督检查和集中专项整治。配合纪检监察等部门开展正风肃纪等行动,常态化开展联审互查,进一步提高资金使用效益。全面推进依法理财,认真贯彻落实区人大及其常委会的决议决定,认真办理人大代表、政协委员的建议和提案,主动接受人大、政协监督。

各位代表,圆满完成2018年各项财政工作任务,责任重大。我们决心在区委的坚强领导下,在区人大、区政协的监督和支持下,认真贯彻落实本次大会决议,严格依法理财,坚持改革创新,强化财力保障,为争当建设川陕革命老区振兴发展示范区排头兵、加快建成“四新恩阳”、同步建成全面小康而努力奋斗!

名   词   解   释

1.地方一般公共预算收入:是指除基金收入、国有资本经营收入和财政专户收入外地方政府可统筹安排使用的财政收入,包括各项税收收入和非税收入,税收收入主要包括增值税、企业所得税、个人所得税、资源税等,非税收入主要包括专项收入、纳入预算管理的行政事业性收费、罚没收入、其他收入等。

2.一般公共预算支出:是指通过一般公共预算收入统筹安排的支出。主要包括:一般公共服务支出、外交支出、国防支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、文化体育与传媒支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、节能环保支出、城乡社区支出、农林水支出、交通运输支出、资源勘探信息等支出、商业服务业等支出、金融支出、国土海洋气象等支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、预备费、债务付息支出、其他支出等。

3.上级预通知转移支付补助:按上级财政规定,为促进财政预算的完整性,上级财政将下一财政年度一般性转移支付补助(含专项财力)、专项转移支付补助数提前预通知下级财政,下级财政应将上级财政提前预通知的转移支付补助全额编入本级预算,并向同级人民代表大会报告。 

4.地方政府债券转贷收入:指经国务院批准同意,以省级政府为发行和偿还主体,由财政部代理发行的可流通记账式债券,并由省财政转贷给地方政府作为债券收入统一纳入财政预算管理。

5.地方政府存量债务置换债券:是在财政部甄别存量债务的基础上,把地方政府的短期、高息债务,如银行贷款、理财产品及城投债等,置换为中长期、低成本的地方政府债券。地方政府存量债务置换,有利于降低地方政府融资成本,有利于优化地方政府债务期限结构,有利于防范和化解地方政府债务风险。

6.金财工程:即政府财政管理信息系统,是利用先进的信息技术,支撑以预算编制、国库集中支付和宏观经济预测分析为核心应用的政府财政管理综合信息系统,是财政系统信息化建设目标和规划的统称。

7.“三公经费”:指财政预算单位公务车购置及运行、公务接待及工作人员因公出国(境)产生的费用。

8.城乡医疗救助制度:城乡医疗救助制度是指通过政府拨款和社会捐助等多渠道筹资建立基金,对患大病的农村五保户和贫困农民家庭、城市居民最低生活保障对象中未参加城镇职工基本医疗保险人员、已参加城镇职工基本医疗保险但个人负担仍然较重的人员以及其他特殊困难群众给予医疗费用补助的救助制度。

9.新型农村合作医疗制度:指由政府组织、引导、支持,农民自愿参加,通过个人缴费、集体扶持和政府资助多方筹资,以大病统筹为主的农民医疗互助共济制度。

10.新型农村社会养老保险:指个人缴费、集体补助和政府补贴相结合的新农保制度,实行社会统筹与个人账户相结合,与家庭养老、土地保障及社会救助等其他社会保障政策措施相配套,保障城乡居民老年基本生活。

11.政策性农业保险保费补贴:指财政对农业保险业务的保费给予一定比例的补贴,补贴对象是投保农户。

12.乡镇基本财力保障机制:指县(区)财政在全面保障辖区内机关事业人员工资的基础上,以保障乡镇政权机构和村级组织正常运转、履行公共管理职能和提供公共服务等必要性支出需求为目标的财政财务体制。

13.国有资本经营预算:国有资本经营预算是国家以所有者身份依法取得国有资本收益,并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。当年国有资本经营预算收入包括利润收入、股利(息)收入、产权转让收入、清算收入、其他国有资本经营预算收入。当年国有资本经营预算支出包括社会保障和就业支出、国有资本经营预算支出、转移性支出。

14.社会保险基金:是指为了保障保险对象的社会保险待遇,按照国家法律、法规,由缴费单位和缴费个人分别按缴费基数的一定比例缴纳以及通过其他合法方式筹集的专项资金。包括基本养老保险基金、基本医疗保险基金、失业保险基金、工伤保险基金和生育保险基金。社会保险基金纳入单独的社会保障基金财政专户,实行“收支两条线”管理,专款专用,任何地区、部门、单位和个人均不得挤占、挪用,也不得用于平衡财政预算。