巴中市恩阳区2020年1至9月财政预算执行情况和2020年财政预算调整方案公开

《巴中市恩阳区2020年1至9月财政预算执行情况和2020年财政预算调整方案》已经区二届人大常委会第三十八次会议审查批准，根据《预算法》有关规定，现予以公开。

巴中市恩阳区财政局

2020年12月8日

巴中市恩阳区2020年1至9月财政预算执行情况和2020年财政预算调整方案

一、2020年1至9月财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1至9月，全区地方一般公共预算收入完成46729万元，占预算的66.8%，同比增加2379万元、增长5.4%。其中：税收收入完成24698万元，占预算的57.4%，同比减少329万元、下降1.3%；非税收入22031万元，占预算的81.6%，同比增加2708万元、增长14%。上划中央“两税”完成6368万元，占预算42.2%。

1至9月，全区一般公共预算支出完成335481万元，占预算（调整数）的97%，同比减少7.3%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1至9月，全区政府性基金收入完成46186万元，占预算的30.1%，同比减少26423万元、下降36.4%。全区政府性基金预算支出完成98010万元（含上级转移支付收入和新增专项债券资金安排的支出），占预算的63.3%，同比增加63486万元、增长183.9%。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

1至9月，全区国有资本经营预算未实现收入，未安排支出。

（四）社会保险基金预算收支执行情况

1至9月，全区社会保险基金预算收入完成17494万元，占预算的88.9%。全区社会保险基金预算支出完成11051万元，占预算的74.7%。

二、2020年财政收支预算调整方案

根据恩阳区第二届人民代表大会第五次会议通过的全区2020年财政预算草案，结合1至9月财政收支预算执行过程中发生的收支增减变化情况，对全区财政收支预算进行调整。

（一）收支预算调整基本原则

1. 按照“量入为出、以收定支”原则，收入预算做到应收尽收，支出预算本着统筹兼顾，优先保障“三保”支出预算，妥善安排经济社会发展和维护社会稳定等其他各类预算支出。

2. 专项转移支付收入相应足额安排专项支出（涉农整合项目按涉农整合资金管理使用办法执行）。

3. 政府性基金收入（扣除调入一般公共预算部分）全额用于基金规定的特定用途。

4. 国有资本经营收入（扣除调入一般公共预算部分）全额用于企业发展等支出。

5. 社会保险基金预算全额用于规定的社会保险项目支出。

（二）收支预算调整项目

1. 一般公共预算收入调整项目

全区一般公共预算收入总计增加149272 万元。其中：

（1）可用财力增加35133万元。一是均衡性转移支付收入1873万元，二是县级基本财力保障机制奖补资金收入3487万元，三是特殊转移支付资金17145万元，四是动用预算稳定调节基金1582万元，五是村级建制调整改革奖补资金536万元，六是乡镇区划调整改革补助资金510万元（上年结转资金），七是非税收入预计可统筹财力10000万元。

（2）专项补助及债券资金增加124139万元。一是对应安排支出的上年结转资金1046万元，二是新增一般债券资金6500万元，三是再融资债券资金37908万元，四是专项财力补助收入54305万元，五是专项转移支付补助收入（专款）24380万元。

（3）年初预算对应安排支出的非税收入减少10000万元。

2. 一般公共预算支出调整项目

全区一般公共预算支出总计增加149272万元。其中：

（1）一般公共预算支出增加109362万元。一是财供人员基本支出3067万元，二是民生配套支出4270万元，三是社会事业发展支出3422万元，四是重点项目建设及产业发展支出22919万元，五是专项补助及新增一般债券资金对应安排支出增加85684万元；六是年初预算对应安排支出的非税收入减少10000万元。

（2）转移性支出增加39910万元。一是机关事业单位养老金上解支出2000万元；二是地方政府一般债务还本支出37910万元（再融资债券资金安排37908万元、本级安排2万元）。

3. 政府性基金预算收入调整项目

全区政府性基金预算收入总计增加87760 万元。其中：

（1）政府性基金转移支付收入增加700 万元。

（2）抗疫特别国债转移支付收入增加10500万元。

（3）新增专项债券资金增加71400万元。

（4）再融资债券资金增加5160万元。

4. 政府性基金预算支出调整项目

全区政府性基金预算支出总计增加87760 万元。其中：

（1）政府性基金预算支出增加82600万元。一是政府性基金转移支付收入对应安排支出700万元，二是抗疫特别国债安排的支出10500万元，三是新增专项债券安排的支出71400万元。

（2）转移性支出增加5160万元。具体是：地方政府专项债务还本支出5160万元（再融资债券安排）。

（三）收支预算调整方案

1. 一般公共预算收支调整方案

（1）全区地方一般公共预算收入调整预算为70000万元，与年初预算（下同）持平；

（2）上级补助收入调整预算为255990 万元，增加101726万元；

（3）上年结转收入调整预算为1556 万元，增加1556万元；

（4）调入资金调整预算为26200万元，与年初预算持平；

（5）动用预算稳定调节基金调整预算为1582 万元，增加1582万元；

（6）地方政府一般债券转贷收入调整预算为44408 万元，增加44408万元；

（7）一般公共预算支出调整预算为353054万元，较年初预算（243692万元）增加109362万元；

（8）上解上级支出调整预算为8772万元，增加2000万元；

（9）地方政府一般债务还本支出调整预算为37910万元，增加37910万元。

平衡情况为：全区地方一般公共预算收入70000万元，加上上级补助收入、调入资金、债券转贷收入等转移性收入329736万元，收入总计399736万元。减去上解上级支出、地方政府一般债务还本支出等转移性支出46682万元，安排一般公共预算支出353054万元，收支平衡。

2. 政府性基金预算收支调整方案

（1）全区政府性基金预算收入调整预算为151120 万元，与年初预算持平；

（2）政府性基金转移支付收入调整预算为957万元，增加700万元；

（3）抗疫特别国债转移支付收入调整预算为10500万元，增加10500万元；

（4）专项债券转贷收入调整预算为106560 万元，增加76560万元；

（5）政府性基金支出调整预算为237494 万元，较年初预算（154894万元）增加82600万元；

（6）调出资金调整预算为25000万元，与年初预算持平；

（7）专项债务还本支出调整预算为6643 万元，增加5160万元。

平衡情况为：全区政府性基金预算收入151120万元，加上政府性基金转移支付收入、专项债券转贷收入等转移性收入118017万元，收入总计269137万元。减去调出资金、专项债务还本支出等转移性支出31643万元，安排政府性基金预算支出237494万元，收支平衡。

3. 国有资本经营预算不予调整。

4. 社会保险基金预算收支调整方案

全区社会保险基金预算收入调整预算为23688万元（较年初预算增加4016万元），上年结余收入调整预算为21465万元（与年初预算持平）。全区社会保险基金预算支出调整预算为15268万元（较年初预算增加482万元），年终滚存结余调整预算为29885万元（较年初预算增加3534万元），收支平衡。

截至9月底，上级财政转移支付收入已全部纳入调整预算，年底转移支付收入有变动的部分待2021年年初人代会予以报告。需特别报告的是，我区今年共到位特殊转移支付（一次性财力）17145万元，优先保障了年初预算“三保”支出，但该财力应在调整预算中统筹安排。

三、千方百计完成全年财政收支预算

下一步，我们将认真贯彻落实中央和省、市、区委决策部署和本次会议精神，更好统筹疫情防控和经济社会发展工作，进一步解放思想，明确目标，落实责任，找差距、增信心、添措施，努力完成全年收支预算和各项目标任务。

（一）积极组织收入，努力实现收入正增长。强化重点财源税源管控，切实做到应收尽收；严格协税护税，凭税票拨付工程款；加快行政事业性收费、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等缴存入库，努力实现地方一般公共预算收入同比增长。加快土地出让，加强清收欠缴土地出让收入，加快易地扶贫搬迁土地增减挂钩结余指标交易，努力增加基金预算收入。加快国有资本经营预算收入缴存入库，确保完成年初预期目标。持续做好向上争取工作，力争上级转移支付总量正增长。

（二）挖潜开源节流，扎实做好预算收支管理。支持国企企业加快推进“专项债券+市场化融资”工作，争取融资贷款；加强国有企业存量资产和国有资源（资产）盘活力度；积极盘活财政存量资金，努力缓解财政收支矛盾。调整和优化支出结构，持续树牢过“紧日子”思想，坚持厉行勤俭节约，确保全年“压减非刚性、非重点一般性支出10%以上、压减‘三公’经费3%以上”。严格预算约束，严格执行人大批准的预算，严禁无预算、超预算支出。加大“四本预算”财力统筹，统筹使用财政资金，优化财政资源配置，确保财政平稳运行。

（三）筑牢防控屏障，持续提升风险防控能力。有序化解存量债务，坚决遏制新增债务，严肃债务管理追责问责，确保不出现一例债务逾期违约事件，努力实现隐性债务风险等级从“橙色”降低到“绿色”，防范化解债务风险。将当年新增“三保”支出足额纳入预算，严格落实工资、民生和扶贫等专项库款保障制度，保障“三保”支出库款需要，兜牢“三保”支出底线，防范“三保”支出风险。密切关注财政运行形势，积极壮大本级财力和支出规模，确保一般债务利息支出率和专项债务利息支出率控制在10%以内、一般债务率和专项债务率低于100%，防范财政重整风险。

（四）强化监督管理，切实提高资金使用绩效。全面推行预算绩效管理，按照“花钱必问效，无效必问责”的原则，探索开展事前绩效评估，提升绩效目标质量，拓展绩效评价范围，强化评价结果运用，坚决削减低效无效支出。充分发挥财政监管职能，严格财政投资评审和政府采购管理，强化部门预算、国库集中支付等常态监管，提高支付效率。持续做好公务卡、企业奖补、财政补贴“一卡通”管理、涉农保险保费补贴等专项治理工作，巩固专项治理成果，发挥资金效益。

 

附件：

1．2020年恩阳区一般公共预算调整情况表

2．2020年恩阳区一般公共预算一般性转移支付收入情况表

3．2020年恩阳区一般公共预算专项转移支付收入情况表

4．2020年恩阳区新增地方政府一般债券安排情况表

5．2020年恩阳区一般再融资债券偿还情况表

6．2020年恩阳区政府性基金预算调整情况表

7．2020年恩阳区国有土地使用权出让调整预算表

8．2020年恩阳区政府性基金上级补助收入情况表

9．2020年恩阳区新增地方政府专项债券安排情况表

10．2020年恩阳区抗疫特别国债安排情况表

11．2020年恩阳区专项再融资债券偿还情况表

12．2020年恩阳区国有资本经营预算调整情况表

13．2020年恩阳区社会保险基金预算调整情况表

14．2020年恩阳区政府性债务情况表

附件：2020年财政预算调整情况表.pdf