巴中市恩阳区雪山镇人民政府关于2023年部门整体支出绩效自评的报告
为贯彻落实《巴中市恩阳区财政局关于开展2024年财政支出绩效评价工作的通知》(恩财绩〔2024〕2号)文件精神,现将我镇2023年部门整体支出绩效的自评情况汇报如下:
一、部门概况
(一)机构组成
雪山镇人民政府办公地址位于雪山镇黄桷树街,是全额拨款行政单位,共有5个镇级预算单位,分别为:雪山镇人民政府、雪山镇财政所,雪山镇公共事务服务中心、雪山镇农业综合服务中心、雪山镇人力资源和社会保障服务中心。
(二)机构职能
1、执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规,接受同级党委的领导,执行本级人民代表大会的各项决议,并报告执行决议、决定和命令的情况。
2、制定并落实本行政区域的经济计划和措施,促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展,全面提高人民群众的生活水平和生活质量。
3、承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任;保护公民私人所有合法财产,保障集体经济组织应有的自主权;监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策,履行经济合同。
4、开展社会主义民主和法制的宣传教育,保障公民的权利;制定社会治安综合治理工作规划并组织实施;加强社区管理工作,依法管理外来流动人口,处理人民来信来访,调解民间纠纷,打击违法犯罪,维护社会稳定。
5、制定社会各项事业发展计划,发展教育、卫生、科技、民政、广播、电视、文化、体育等事业;组织实施义务教育和其他各类教育;加强计划生育工作;推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作;做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作。
6、加强镇级财政的监督和管理,按计划组织、管理本级财政收入和支出,执行国家有关财经纪律和政策,保证国家财政收入的完成。
7、指导、支持、帮助村(居)民委员会的组织制度建设和业务建设,促进村(居)民委员会民主自治。
8、制定和组织实施乡村建设规划;加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作,保护和改善生活环境和生态环境。
9、协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作,监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。
10、承办上级人民政府交办的其它事项。
(三)人员概况
全镇辖20个村,3个社区,37428人;镇级行政事业单位人员年末实有人数78人。
二、部门财政资金收支情况
(一)部门财政资金收入情况
2023年雪山镇财政拨款收入总计为2604.4万元,其中:
一般公共服务财政拨款收入2604.4万元;政府性基金预算财政拨款收入0万元。
(二)部门财政资金支出情况
2023年雪山镇财政资金支出2604.4万元,其中:基本支出为2136.9万元,占82 %;项目支出为467.5万元,占18%。
按照功能分类,情况如下:一般公共服务财政拨款支出782.4万元;教育财政拨款支出105万元;社会保障和就业财政拨款支出278万元;医疗健康支出财政拨款支出69万元;城乡社区财政拨款支出336万元;农林水财政拨款支出928万元;交通运输财政拨款支出2万元,住房保障财政拨款支出104万元。
三、部门财政支出管理情况
(一)制度建设情况
2023年全面梳理并完善预算管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、等经济业务流程,在此基础上完善了《雪山镇行政事业单位内部管理制度》。
(二)绩效目标管理情况
我镇严格按照预算口径编制年度部门预算,符合全区预算编制的统一性、合理性、完整性。为加强我镇预算绩效管理,不断提高财政资金配置和使用效益,我镇成立了预算绩效管理领导小组专门负责本次绩效自评工作。以绩效考核的各项文件精神为指导,以部门绩效支出为内容,对各项支出评价考核打分,取得一定的经济、社会效益,确保绩效目标填报的完整性、可行性,绩效目标过程监控的规范性和长效性及绩效评价的客观性、公正性。
(三)综合管理情况
1、政府性债务管理:2023年我镇政府性债务管理取得较突出成效,一是镇人民政府做到严格控制各项支出,做到量入为出,坚持不举债搞政绩工程、形象工程,从源头上杜绝新债的发生;二是镇人民政府积极争取资金化解债务,按轻、重、缓、急分配化债资金,通过财政所审核报账所需资料,及时兑现给债权人。
2、政策采购实施计划:2023年全面贯彻落实《政府采购法》,全面贯彻落实《四川省人民政府办公厅关于印发四川省2018-2019年政府集中采购目录及采购限额标准的通知》文件精神,严格编制政府采购预算,做到应编尽编,集中采购和分散采购全部通过“恩阳区政府采购项目系统”进行,全面规范了我镇的采购行为,加强了政府采购的管理。
3、三公经费使用情况:2023年我镇无因公出国(境)费,无公务用车购置及运行维护费,公务接待费预算数6.5万元,决算数6.5万元,2022年公务接待费支出6.72万元,与2022年对比减少0.22万元,主要原因为严格控制三公经费开支。2023年无超预算、超标准、超范围列支公务接待费的情况。
4、资产管理情况:根据《行政事业单位国有资产管理暂行办法》、《事业单位国有资产管理暂行办法》等有关文件精神,我镇设立了专职专岗管理政府性资产,并明确了工作职责与工作要求,力求做到规范管理、科学统筹,不断提高资产使用效率。在资产的日常管理方面,将单位国有资产层次化、集中化管理,政府性资产全部资产管理系统实行动态监管,加大了资产管理信息化建设,优化了国有资产的配置和分布,提升了国有资产的管理水平。
5、信息公开情况:从实际出发,本着“规范、明了、方便、实用”的原则,突出重点,创新形式,不断提高政府信息公开工作水平。一是加强组织领导,确定相关工作职责,明确政务公开分工,责任到人,全面推进全镇信息公开。二是强化制度建设,信息公开从组织管理、工作程序、具体要求等方面都作了明确规定。三是积极公开,利用政府信息公开网、政府信息公开栏、村级信息公开处等多种途径开展政务公开,确保了信息公开的经常性、动态性和及时性。四是建立健全政务公开监督制约机制,明确政务公开工作责任,加强对政务公开的监督考核,对各村、各站所信息公开进行监督,督促及时更新政务信息,提高公开质量和公开实效。
6、依法接受审计、财政监督的情况:根据市、区安排,2023年我镇全面完成了专项检查、涉农资金、扶贫资金等自查自纠工作,积极配合上级机关完成了检查工作,及时报送了各类检查报表和自查自纠报告,对发现的问题在规定的时限内进行了整改,对存在的问题全部整改到位。
四、评价结论及建议
(一)评价结论
根据巴中市恩阳区2023年部门支出绩效评价指标体系及评分表得出测算,本单位部门支出绩效评价得分情况为:基础工作管理30分,绩效目标管理15分,绩效运行监控25分,绩效评价实施15分,评价结果应用14分,总绩效为99分,评价结果为“优秀”。
(二)存在问题
1、年初预算编制不合理、不完善,年内预算追加金额较大,预算编制的合理性有待进一步提高;
2、部门资产管理不够细化,以前年度报废资产未及时清理。
3、绩效问责制度建立不够健全。
(三)改进建议
1、深化预算管理,提高预算合理性、科学性。建议预算编制根据不同地区的实际情况,对比上年决算数据,结合当年物价水平,合理编制。把握好预算这一核心环节,提高预算管理的完整性、科学性、权威性,深化预算管理制度,提升财政精细化管理水平。
2、加强资产管理,提高资产使用率。我镇已将国有资产全部纳入资产信息系统进行管理,但重购轻管、资产未经审批报废等现象还是普遍存在。我镇将制定资产管理的具体工作方案,健全工作机制,建立起财产定期盘点制度,新增的资产及时登记入账,并设置资产明细账和固定资产实物卡片,对资产进行日常跟踪管理和定期核查盘点。
3、完善绩效问责制度,提升绩效管理水平。我镇在以后的绩效管理中,会及时公开绩效评价结果,并深化分析各项绩效评分指标,对于绩效目标实施的薄弱环节,进行加强,按照相关规定进行绩效问责,发挥绩效管理长效机制的作用。
附件:2024年区级部门整体支出绩效评价指标体系
巴中市恩阳区雪山镇人民政府
2024年5月29日
附件 |
||||||
2024年区级部门整体支出绩效评价指标体系 |
||||||
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
分值 |
评价内容 |
评价标准及计算方法 |
评价得分 |
评价得分 |
99 |
|||||
基础工作管理(30分) |
组织机构完善 |
岗位设置合理 |
4 |
包括成立各种相应的组织机构 |
成立相应组织机构、内控岗位设置合理得4分,组织机构不健全、内控岗位设置不合理相应扣分 |
4 |
管理制度完善 |
内控制度建立 |
4 |
包括制定财政资金管理办法、内控制度,会计核算制度等管理制度 |
管理制度完善4分,制度不够完善相应扣分 |
4 |
|
内控制度合规性 |
4 |
部门制定的管理制度合法、合规、完整 |
制度合法、合规、完整4分,反之相应扣分 |
4 |
||
内控制度执行 |
4 |
部门制定的内控制度得到有效执行 |
有效执行4分,未能有效执行相应扣分 |
4 |
||
指标体系完善 |
指标体系完善程度 |
2 |
部门制定的项目预算支出评价个性指标体系健全 |
个性指标体系健全2分,指标体系不够健全相应扣分 |
2 |
|
宣传培训 |
宣传培训 |
2 |
部门对绩效评价工作开展的宣传培训 |
开展了宣传培训2分,未能全面开展宣传培训相应扣分 |
2 |
|
会计核算 |
会计核算及时性 |
2 |
会计核算及时 |
会计核算及时,日清月结的得2分,核算不及时的相应扣分 |
2 |
|
会计核算规范性 |
5 |
会计核算规范 |
会计核算规范、科目使用准确、原始发票及附件充分、分项目核算的得5分,否则相应扣分 |
5 |
||
会计档案管理 |
3 |
会计档案规范 |
会计档案整理规范的得3分,不规范的相应扣分 |
3 |
||
绩效目标管理(15分) |
绩效目标合理性 |
合规性 |
2 |
绩效目标管理符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划 |
绩效目标符合相关法规和总体规划2分,绩效目标不够合理的相应扣分 |
2 |
与工作衔接度 |
2 |
绩效目标符合部门“三定”方案确定的职责 |
绩效目标符合部分“三定”方案2分,不符合相应扣分 |
2 |
||
与中长期规划衔接度 |
2 |
绩效目标符合部门制定的中长期规划 |
绩效目标符合部门制定的中长期规划2分,不符合相应扣分 |
2 |
||
绩效目标覆盖率 |
绩效目标覆盖率 |
4 |
部门绩效目标覆盖率达到年度预算布置的要求 |
绩效目标覆盖率=实际申报绩效目标项目资金额/部门项目预算资金总额×100%。每低于10个百分点扣1分,扣完为止 |
4 |
|
绩效指标明确性 |
绩效指标完整性 |
2 |
绩效目标申报表的填写完整 |
申报表填写完整2分,不够完整相应扣分 |
2 |
|
绩效指标操作性 |
2 |
绩效指标设置清晰、可衡量 |
绩效指标设置清晰、可衡量2分,反之相应扣分 |
2 |
||
与预算资金匹配度 |
1 |
绩效指标与本年度部门预算资金相匹配 |
绩效指标与资金相匹配1分,不完全匹配相应扣分 |
1 |
||
绩效运行监控(25分) |
预算完成率 |
部门预算支出完成率 |
5 |
部门支出预算完成程度 |
年初预算完成率=(年度支出预算完成数/年初支出预算数)×100%。年初预算完成率=100%为达到要求。每低于要求2个百分点扣1分,扣完为止 |
5 |
项目预算调整变动率 |
部门预算项目执行率 |
3 |
部门项目预算的调整程度 |
预算调整变动率=(项目预算调整数/年初项目预算数)×100%。预算调整变动率=0为达到要求。每高于要求10个百分点扣1分,扣完为止 |
3 |
|
绩效运行监控(25分) |
政府采购执行率 |
预算执行率、财政审批、政府采购合规性 |
3 |
部门政府采购预算执行情况、政府采购财政审批情况、政府采购合规情况 |
政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)×100%。政府采购执行率=100%为达到要求。每高于或低于5个百分点扣1分,扣完为止。(若单位没有政府采购预算且没有发生实际采购行为得3分;若预算单位没有政府采购预算但发生实际采购行为的得0分;若预算单位有政府采购预算但没发生实际采购行的为得0分) |
3 |
三公经费控制率 |
三公经费控制率 |
5 |
部门“三公经费”控制程度 |
“三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数)×100%。“三公经费”控制率≤100%为达到要求得5分。每高于要求2个百分点扣1分,扣完为止 |
5 |
|
资产管理 |
资产管理信息系统建设 |
1 |
部门资产管理信息系统建设情况 |
考核部门和单位将国有资产纳入资产信息系统管理情况,已建好部门资产管理信息系统得1分,未建好的0分 |
1 |
|
资产清核 |
2 |
部门资产清理核实开展情况 |
考核部门和单位已按要求及时、真实、准确、全面开展资产清查、核实情况得2分,反之0分 |
2 |
||
日常管理 |
2 |
部门资产登记、上报及管理情况 |
考核部门和单位已经对国有资产登记、上报,并出台管理办法、制度等措施得2分,已登记、上报但未出台管理办法措施得1分,未登记、上报未出台管理办法措施0分 |
2 |
||
预决算信息公开 |
预算信息公开 |
2 |
按规定内容、时限公开预算信息 |
按规定公开预算信息得2分,未按规定公开相应扣减分数 |
2 |
|
决算信息公开 |
2 |
按规定内容、时限公开决算信息 |
按规定公开决算信息得2分,未按规定公开相应扣减分数 |
2 |
||
绩效评价实施(15分) |
部门项目自评率 |
部门项目自评率 |
5 |
部门实施绩效评价项目覆盖情况 |
项目自评率=自评项目数/项目总数×100%。按项目自评率得分。 |
5 |
资金评价覆盖率 |
资金评价覆盖率 |
5 |
部门绩效评价项目资金覆盖情况 |
项目资金覆盖率=实施绩效评价项目资金额/部门项目预算资金总额×100%。绩效评价资金覆盖率100%得5分;每低于要求10个百分点扣1分,扣完为止 |
5 |
|
评价质量 |
评价质量 |
5 |
部门绩效评价质量情况 |
根据评价工作开展情况、评价报告质量、资料收集情况等综合评分 |
5 |
|
评价结果应用(15分) |
绩效公开 |
绩效信息公开 |
3 |
绩效评价结果公开 |
按要求将绩效评价结果在单位门户网站等公开的得3分,未按规定公开相应扣分 |
3 |
绩效管理问题整改 |
绩效管理问题整改 |
3 |
按要求全面整改到位 |
上年绩效评价发现的问题全面整改到位的得3分,没有全面整改到位的按比例得分 |
3 |
|
其他监督检查问题整改 |
其他监督检查问题整改 |
3 |
按要求全面整改到位 |
各级巡视巡察、纪检监察、审计、财政监督检查等发现问题全面整改到位的得3分,没有全面整改到位的按比例得分 |
3 |
|
绩效问责 |
绩效问责 |
3 |
按规定实施绩效问责 |
按规定实施绩效问责得3分,未按规定实施绩效问责相应扣分 |
2 |
|
项目调整 |
项目及资金调整 |
3 |
根据绩效评价结果调整下年项目及金额 |
按规定调整的得3分,未按规定实施绩效问责相应扣分 |
3 |
|
绩效管理创新(+10分) |
管理制度创新 |
管理制度创新 |
10 |
在绩效评价过程中管理制度有创新 |
在开展绩效评价过程中制定有关制度或者发表相关研究文章的相应得分 |
|
绩效管理创新(+10分) |
工作推进创新 |
工作推进创新 |
5 |
在工作推进中有创新 |
在推进自我评价、配合重点评价、完善个性指标体系方面的创新的相应得分 |
|
结果应用创新 |
结果应用创新 |
5 |
在结果应用中有创新 |
在评价结果公开、向政府报告等结果应用工作方面的创新的相应得分 |
||
监督发现问题 (-10分) |
违规问题 |
违规问题 |
-10 |
部门或个人存在违反《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等相关法律法规并已受到处理处罚的情况 |
各级巡视巡察、纪检监察、审计、财政监督检查等发现问题的,每发现一类问题扣1分(多个部门发现的同类问题不重复扣分),涉及金额或社会影响较大的扣2--10分 |
|
评价结论 |
总评分(X) 优秀(X≥90分) 良好(90>X≥75分)合格(75分>X≥60分) 不合格(X<60分) |