中共巴中市恩阳区委组织部2023年部门整体支出绩效评价

为切实做好2023年财政支出绩效评价工作，提高财政资金使用效益，根据《巴中市恩阳区财政局关于开展2023年财政支出绩效评价工作的通知》（恩财绩〔2024〕2号）文件精神，我部对2023年度部门整体支出绩效进行了合理评价，相关情况如下。

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

区委组织部为一级预算单位，单位性质为行政单位，执行行政单位会计制度。内设机构9个：办公室（研究室）、组织一股、组织二股、干部股（干部教育培训股）、公务员股、人才工作股、干部档案管理股、干部监督股（举报中心）、老干部股；直属事业单位6个：区委党员教育中心、区委城乡基层治理委员会办公室、区直机关党建指导服务中心、区委干部信息中心、区老干部活动中心、区关心下一代工作委员会办公室。

（二）机构职能

区委组织部是区委主管组织工作和干部工作的职能部门。主要职责是：贯彻新时代党的建设总要求和新时代党的组织路线，落实区委相关决策部署。负责全区党的组织体系、组织制度建设，负责基层党组织建设规划指导和党员队伍宏观管理，指导开展党员教育工作；负责全区领导班子和干部队伍建设的总体规划和宏观管理；负责全区公务员工作；负责全区人才工作的宏观指导、组织协调和督促检查，牵头推进人才发展体制机制改革和政策创新，牵头推进区校（院、企）战略合作、人才对外开放、党委联系服务专家工作，统筹实施重大人才工程和人才表彰奖励；负责对全区干部教育培训工作的宏观指导、组织协调和督促检查，负责全区干部监督工作的宏观指导和综合协调，制定和落实干部监督工作制度；领导和管理区直机关党的建设工作；负责全区老干部工作宏观指导、组织协调和督促检查；负责区级机关县处级离退休干部的管理服务工作；完成区委交办的其他工作。

（三）人员概况

区委编办核定部机关及下属单位核定编制数43名。其中：行政编制16名（含行政工勤编制2名），事业编制27名（含参公管理事业编制13名）。年末在职人员实有人数34人（含行政工勤人员2人）。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2023年本年收入合计1,087.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,087.44万元。

（二）部门财政资金支出情况

2023年财政拨款支出决算总额1,087.44万元，其中：一般公共服务（类）支出935.81万元，社会保障和就业（类）支出86.41万元，卫生健康（类）支出22.73万元，住房保障（类）支出42.28万元。

基本支出604.84元：主要用于保障单位正常运转的日常支出，包括工资支出、对个人和家庭补助等人员经费以及用于国家按规定开支标准安排的保障机关正常运转的办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费等日常运行公用经费。项目支出482.59万元：主要用于干部考察、基层党组织的建设、公务员管理、干部监督、党员干部教育培训、老干部活动、恩阳菁英培育、人才公寓租赁、离退休人员生活补助等支出。

三、部门财政支出管理情况

（一）制度建设情况

区委组织部严格执行单位内部控制制度，明确资金使用范围，规范报账程序，落实专人专职负责会计核算及账务处理，做到财务处理及时、会计核算规范。明确支出原则、支出范围、报账程序、借款管理、物资采购及财务监督。

（二）绩效目标管理情况

一是预算编制科学、合理。始终将绩效管理贯穿预算编制、预算执行、决算以及预算审查的各个环节之中，根据设定预算绩效目标管理，进行预算绩效跟踪管理，充分运用预算绩效评价及结果，层层改进，不断完善，实现提高财政资金使用效率的目的。二是绩效目标填报完整、可行。制定年度工作计划和重点工作任务清单，对目标绩效工作实行任务到股室，责任到人头。按照“谁申报、谁负责、谁实施”的原则，各责任股室分项目填报绩效目标和评价指标，分项制定实施管理方案，细化工作举措，明确时间节点。三是绩效目标过程监控规范、长效。严格执行财经法规、政府采购等相关制度，加强项目实施管理，确保所有项目按时按质完成。四是绩效评价客观、公正。认真对照《2024年区级部门整体支出绩效评价指标体系》，对照评价内容和评价标准，逐项自评打分，切实做到自评结果客观公正。

（三）综合管理情况

一是政府采购执行率100%。2023年申报采购办公设备等项目，按程序进行采购，有效提高政府采购效率。二是信息公开及时主动。按照财务信息公开有关规定，每年预决算和“三公经费”使用情况在区人民政府网站上及时完整公开。三是主动接受财政监督。严格落实区财政局相关要求，及时报送工作信息，提供预决算、资金支出等财务报表，主动接受财政监督。

（四）综合绩效情况

2023年，区委组织部坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实习近平总书记关于党的建设的重要思想和全国、全省、全市组织工作会议精神，围绕全省组织工作“政治统领、重心下沉、全面创优”战略部署，紧扣全市组织工作“创新成势”主题，聚焦区委“23456”工作思路和“三年行动”，持续加强党的政治建设、领导班子和干部队伍建设、基层党组织和党员队伍建设、人才发展和衔接乡村振兴等工作，奋力推动全区组织工作“创优领航”。

四、评价结论

2023年经费保障能力不断提高，经费投向投量科学合理，财务管理规范有序，通过加强预算收支管理，严格执行内控制度，各项目标任务圆满完成。对照《2024年区级部门整体支出绩效评价指标体系》的评价项目，通过自评打分，2023年整体支出绩效评价为优秀。

五、存在的问题及建议

（一）存在问题

一是个别项目绩效指标不够具体、无法量化，以致在绩效自评时无法定量考核，难以同数据体现项目绩效。二是个别项目存在跨年度支付。

（二）改进建议

一是加快预算下达和执行进度，增强预算约束力，建立科学合理的预算执行进度考核机制，充分发挥预算资金使用绩效。二是加强财务管理，严格财务审批。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用、审核，列报支付，财务核算杜绝超支现象的发生。三是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制预算项目，优先保障固定性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

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