巴中市恩阳区2022年1至10月财政预算执行情况和2022年财政预算调整方案的报告

一、2022年1至10月财政收支预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1至10月，全区地方一般公共预算收入完成43035万元，占预算的74.8%，同口径（考虑市与区分税制财政体制改革和留抵退税因素，下同）增长15.4%；其中：税收收入完成11340万元，占预算的58.8%，同口径增长5.1%；非税收入完成31695万元，占预算的82.8%，同口径增长20.4%。

1至10月，全区一般公共预算支出完成318002万元，占预算（调整数）的91.4%，同比减少9.8%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1至10月，全区政府性基金预算收入完成38010万元，占预算的25.1%，同口径减少16.2%。全区政府性基金支出完成152946万元，占预算（调整数）的84.5%，同比增长222.8%。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

1至10月，全区国有资本经营预算收入完成120万元，暂未安排支出。

（四）社会保险基金预算收支执行情况

1至10月，全区社会保险基金预算收入完成22828万元，占预算的69.6%。全区社会保险基金预算支出完成13769万元，占预算的87.2%。

二、2022年财政收支预算调整方案

根据恩阳区第三届人民代表大会第二次会议通过的全区2022年财政预算草案，结合1至10月财政收支预算执行过程中发生的收支增减变化情况，对全区财政收支预算进行调整。

（一）收支预算调整基本原则

1.按照“量入为出、以收定支”原则，收入预算做到应收尽收，支出预算本着统筹兼顾，优先保障“三保”支出预算，妥善安排经济社会发展和维护社会稳定等其他各类预算支出。

2.专项转移支付收入相应足额安排专项支出（涉农整合项目按涉农整合资金管理使用办法执行）。

3.政府性基金预算收入（扣除调出至一般公共预算资金）全额用于基金规定的特定用途。

4.国有资本经营预算收入（扣除调出至一般公共预算资金）全额用于企业发展等支出。

5.社会保险基金预算收入全额用于规定的社会保险项目支出。

（二）收支预算调整项目

1.一般公共预算收入调整项目

全区一般公共预算收入总计增加105675万元。其中：

（1）可统筹财力增加29711万元。一是均衡性转移支付收入增加8180万元，二是县级基本财力保障机制奖补资金收入增加3461万元，三是补充县区财力资金转移支付收入增加11792万元，四是留抵退税和其他减税降费转移支付及契税减收补助收入增加3081万元，五是市区分税制财政体制改革收入基数减少63万元，六是动用预算稳定调节基金增加260万元，七是调入资金（从政府性基金预算调入）增加3000万元。

（2）专项补助及债券资金增加75964万元。一是新增一般债券资金增加898万元，二是一般再融资债券资金增加37910万元，三是具有定向用途的一般性转移支付收入增加19213万元，四是专项转移支付收入（专款）增加17943万元。

2.一般公共预算支出调整项目

全区一般公共预算支出总计增加105675万元。其中：

（1）一般公共预算支出增加65029万元。一是财供人员及村社干部基本支出增加11078万元（含基本工资标准调整增支4207万元、公务员绩效奖及统筹兼顾群体待遇增支3205万元〈2022年发放共需经费26051万元，年初预算已安排20000万元，调整预算安排3205万元，使用上年结转指标安排2846万元〉），二是民生配套支出增加3591万元，三是社会事业发展支出增加6935万元，四是重点项目建设及产业发展支出增加16983万元，五是专项补助及新增一般债券资金对应安排支出增加38054万元，六是年初预算财政预留安排的支出减少4612万元，七是年初预算非税收入对应安排的支出减少7000万元。

（2）转移性支出增加40646万元。一是上解上级支出增加2736万元；二是地方政府一般债务还本支出增加37910万元（一般再融资债券资金安排）。

3.政府性基金预算收入调整项目

全区政府性基金预算收入总计增加70354万元。其中：

（1）本年政府性基金预算收入增加70万元。

（2）政府性基金转移支付收入减少24176万元。

（3）新增专项债券资金增加89300万元。

（4）专项再融资债券资金增加5160万元。

4.政府性基金预算支出调整项目

全区政府性基金预算支出总计增加70354万元。其中：

（1）政府性基金预算支出增加62194万元。一是调增当年收入增加支出70万元，二是调出资金减少支出3000万元，三是调减政府性基金转移支付收入减少支出24176万元，四是新增专项债券资金增加支出89300万元。

（2）转移性支出增加8160万元。一是调出资金增加3000万元，二是地方政府专项债务还本支出增加5160万元（专项再融资债券安排）。

5.新增债券资金项目安排和调整

（1）2022年新增一般债券资金项目安排

根据《关于下达2022年新增一般债务限额的通知》（川财债〔2022〕29号），省财政厅下达我区2022年新增政府一般债券限额898万元。项目安排如下：一是小型水库安全运行项目760万元；二是巴中市恩阳区柳林镇罐子沟村1组李家湾滑坡地质灾害治理工程27万元；三是巴中市恩阳区文治街道办事处得胜社区5组寨碥滑坡地质灾害治理工程14万元；四是巴中市恩阳区兴隆镇法华村2组大石头田边滑坡地质灾害治理工程16万元；五是巴中市恩阳区兴隆镇关公庙村1组白家傍滑坡地质灾害治理工程68万元；六是恩阳区关公镇清河村1组新房子滑坡地质灾害治理工程13万元。

（2）2022年新增专项债券资金项目安排

根据《关于下达2022年提前批和2021年剩余新增专项债务限额的通知》（川财债〔2022〕3号），省财政厅下达我区2022年第一批和第二批新增政府专项债券限额60000万元。项目安排如下：一是巴中恩阳临港产业园建设项目18200万元；二是巴中市恩阳区柳林食品工业园基础设施建设项目18000万元；三是汉巴南高铁巴中西站片区基础设施配套建设项目5000万元；四是巴中市恩阳创新创业园建设项目5800万元；五是巴中市恩阳区兴隆优质粮油产业融合发展示范园项目10000万元；六是巴中市恩阳区智能制造产业基地建设项目3000万元。

根据《关于下达2022年新增专项债务限额的通知》（川财债〔2022〕26号），省财政厅下达我区2022年第三批新增政府专项债券限额14300万元。项目安排如下：一是巴中市恩阳创新创业园建设项目5000万元；二是巴中市恩阳古镇公共服务保障设施建设配套项目2800万元；三是四川省巴中市黄石盘水库工程项目1500万元；四是巴中市恩阳区滨江片区老旧小区改造配套基础设施建设项目5000万元。

根据《关于支持各地用好地方政府专项债务结存限额的通知》（川财债〔2022〕44号），省财政厅下达我区2022年第五批新增政府专项债券限额15000万元。项目安排如下：一是巴中恩阳临港产业园建设项目4000万元；二是巴中市恩阳创新创业园建设项2000万元；三是汉巴南高铁巴中西站片区基础设施配套建设项目1500万元；四是巴中市恩阳古镇公共服务保障设施建设配套项目1500万元；五是巴中市恩阳区新场片区老旧小区改造配套基础设施建设项目6000万元。

（三）收支预算调整方案

1. 一般公共预算收支调整方案

（1）全区地方一般公共预算收入调整预算为57555万元，与年初预算（下同）持平，其中：税收收入调整预算为19671万元，增加389万元，非税收入调整预算为37884万元，减少389万元；

（2）上级补助收入调整预算为293565万元，增加63607万元；

（3）上年结转收入调整预算为1500万元，与年初预算持平；

（4）调入资金调整预算为29200万元，增加3000万元；

（5）动用预算稳定调节基金调整预算为3468万元，增加260万元；

（6）地方政府一般债券转贷收入调整预算为38808万元，增加38808万元；

（7）一般公共预算支出调整预算为364950万元，较年初预算（299921万元）增加65029万元；

（8）上解上级支出调整预算为21236万元，增加2736万元；

（9）地方政府一般债务还本支出调整预算为37910万元，增加37910万元。

平衡情况为：全区地方一般公共预算收入57555万元，加上上级补助收入、调入资金、债务转贷收入等366541万元，收入总计424096万元。减去上解上级支出、地方政府一般债务还本支出等59146万元，安排一般公共预算支出364950万元，收支平衡。

2.政府性基金预算收支调整方案

（1）全区政府性基金预算收入调整预算为151420万元，增加70万元（污水处理费收入）；

（2）政府性基金转移支付收入调整预算为824万元，减少24176万元；

（3）上年结余收入调整预算为751万元，与年初预算持平；

（4）地方政府专项债务转贷收入调整预算为94460万元，增加94460万元；

（5）政府性基金支出调整预算为193012万元，较年初预算（130818万元）增加62194万元；

（6）调出资金调整预算为28000万元，增加3000万元；

（7）专项债务还本支出调整预算为26443万元，增加5160万元。

平衡情况为：全区政府性基金预算收入151420万元，加上政府性基金转移支付收入、上年结余收入、债务转贷收入等96035万元，收入总计247455万元。减去调出资金、专项债务还本支出等54443万元，安排政府性基金预算支出193012万元，收支平衡。

3.国有资本经营预算不予调整。

4.社会保险基金预算收支调整方案

全区社会保险基金（城乡居民基本养老保险基金，下同）预算收入为32781万元（与年初预算持平），上年结余收入调整预算为48660万元（较年初预算增加624万元）。全区社会保险基金预算支出为15786万元（与年初预算持平），年终滚存结余调整预算为65655万元（较年初预算增加624万元），收支平衡。

截至10月底，上级财政转移支付收入已全部纳入调整预算，年底转移支付收入有变动的部分待下次会议予以报告。

三、千方百计完成全年财政重点工作

下一步，我们将深入学习领悟党的二十大和党的二十届一中全会精神，认真贯彻落实中央和省、市、区委决策部署和本次会议要求，坚持依法行政、依法理财，拓展增收渠道，强化资金监管，坚决完成全年预期目标任务。

（一）坚定信心决心，全面完成预期目标。在认真落实更大规模组合式税费支持政策的基础上，进一步加强税源清理排查，多措并举挖掘增收潜力，加大应缴未缴税金催收力度，全力以赴组织非税收入，确保依法依规、应收尽收，努力实现地方一般公共预算收入预期目标57555万元。加快土地出让步伐，加强土地增减挂钩结余指标流转交易，深化“两费一金”欠款清收，力争全年完成政府性基金预算收入151420万元。加快国有资本经营预算收入缴存入库，确保完成年初预期目标4000万元。

（二）科学开源节流，抓好预算收支管理。牢固树立大局意识，加强财政资金资源统筹力度，科学调整和优化收支结构。坚持向上争取机制，加大争取上级补助资金和债券资金力度，力争上级补助收入总量达到30亿元。积极盘活财政存量资金，加大存量资产和国有资源（资产）盘活力度，努力缓解财政收支矛盾。牢固树立过“紧日子”思想，严格压减一般性、“三公”经费等支出，落实“三项清理”制度，集中有限财力保障重点支出需要。加强直达资金动态监管，加快财政支出执行进度。严格债券资金管理，支持项目加快实施，加快债券资金拨付使用进度，提升资金使用效益。

（三）加大保障力度，兜牢兜实民生底线。持续加大民生领域保障力度，支持教育文化、卫生医疗、社会保障等持续改善，确保民生支出占一般公共预算的比重不低于75%。坚持“动态清零”，科学精准做好疫情防控支出保障。全面落实稳住经济大盘各项政策措施，落实好税费支持政策和助企纾困政策。高效使用衔接资金，保障巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，推动实施乡村振兴战略。

（四）强化风险防范，筑牢财政安全底线。严格执行“三保”支出预算及执行管理要求，切实防范“三保”支出风险。严控政府债务风险，认真落实化解防范债务风险各项要求，确保不发生到期债务违约。完善定期研判机制，紧盯国库资金运行，加强监测分析，积极推进暂付款清理消化，确保库款在合理区间运行。密切关注财政运行形势，努力壮大本级财力和支出规模，确保一般债务利息支出率、专项债务利息支出率、一般债务率和专项债务率控制在合理区间，防范财政重整风险。

（五）加强财政监管，提高资金使用绩效。深化预算绩效管理，进一步加强事前、事中、事后绩效管理，完善预算绩效管理体系，提升预算绩效管理质量。运用预算管理一体化平台，强化预算执行管理约束。充分发挥财政监管职能，发挥国库集中支付、投资评审、政府采购、公务卡等监管合力，加大对重大财税政策落实、财政收支管理的监督检查力度，提升财政资金使用绩效。

以上报告，请予审查。

 

附件：1．2022年恩阳区一般公共预算调整情况表

2．2022年恩阳区一般公共预算一般性转移支付收入情况表

3．2022年恩阳区一般公共预算专项转移支付收入情况表

4．2022年恩阳区新增地方政府一般债券安排情况表

5．2022年恩阳区一般再融资债券偿还情况表

6．2022年恩阳区政府性基金预算调整情况表

7．2022年恩阳区国有土地使用权出让调整预算表

8．2022年恩阳区政府性基金转移支付收入情况表

9．2022年恩阳区新增地方政府专项债券安排情况表

10．2022年恩阳区专项再融资债券偿还情况表

11．2022年恩阳区国有资本经营预算调整情况表

12．2022年恩阳区社会保险基金预算调整情况表

13．2022年恩阳区政府性债务情况表

附件：2022年财政预算调整情况表.pdf