关于巴中市恩阳区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
《关于巴中市恩阳区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告》已经巴中市恩阳区二届人民代表大会第七次会议通过，根据《预算法》有关规定，现予以公开。
巴中市恩阳区财政局
2021年4月16日
关于巴中市恩阳区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区财政系统坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会和省委、市委、区委系列全会精神，坚决落实新发展理念和高质量发展要求，扎实推进财政各项工作，全区财政预算执行情况较好。
（一）全区财政预算执行情况
1.一般公共预算。2020年全区地方一般公共预算收入完成70090万元，为预算的100.1%，同比增长7.4%。其中：税收收入完成34626万元，非税收入完成35464万元。
区二届人大五次会议审查通过的全区一般公共预算支出为243692万元，区二届人大常委会第三十八次会议审查通过的全区一般公共预算支出调整为353054万元。调整预算后，预算执行中一般公共预算总收入增加了39490万元，具体为：一是地方一般公共预算收入超收90万元；二是一般性转移支付收入增加9841万元；三是专项转移支付补助收入增加18109万元；四是调入资金增加11450万元（从政府性基金预算调入）。调整预算后，一般公共预算总支出相应增加了39490万元，一是地方一般公共预算支出增加34231万元（其中：预备费调减1827万元，2020年度目标绩效奖励经费安排8000万元，民生支出、产业发展和社会事业发展等支出安排28058万元）；二是结转下年支出增加1000万元；三是安排预算稳定调节基金增加2596万元；四是专项上解支出增加1663万元。2020年全区一般公共预算支出完成387285万元，完成预算的99.6%，同比减少15043万元、下降3.7%。
2020年全区一般公共预算收支平衡情况是：当年地方一般公共预算收入70090万元，加返还性收入2499万元、一般性转移支付收入238426万元、专项转移支付收入43015万元，加调入资金37650万元，动用预算稳定调节基金1582万元，加一般债务转贷收入44408万元，加上年结转收入1556万元，收入总计为439226万元。减去专项上解支出10435万元、结转下年支出1000万元、地方政府一般债务还本支出37910万元，安排预算稳定调节基金2596万元，当年一般公共预算支出为387285万元，收支平衡。
2.政府性基金预算。2020年全区政府性基金预算收入完成152789万元，加上级补助收入11721万元（其中：抗疫特别国债10500万元）、专项债务转贷收入106560万元，收入总计271070万元。2020年全区政府性基金预算支出完成226308万元，加调出资金36450万元、专项债务还本支出6643万元、结转下年支出1669万元，支出总计271070万元，收支平衡。
3.国有资本经营预算。2020年全区国有资本经营预算收入完成4000万元（其他国有资本经营预算收入4000万元）。全区国有资本经营预算支出完成2800万元（国有企业资本金注入2800万元），调出资金1200万元，收支平衡。
4.社会保险基金预算。2020年全区社会保险基金预算收入完成23389万元。全区社会保险基金支出完成15179万元，加上上年结余收入21465万元，年终滚存结余29675万元。
（二）地方政府债务余额情况
2020年，上级财政转贷我区新增地方政府债券资金107900万元（一般债券6500万元、专项债券101400万元），使用本级资金偿还债务本金1485万元。截至2020年底，全区政府性债务累计余额为594839万元（其中：一般债务301067万元，专项债务293772万元），未突破省政府批准我区的政府债务限额605403万元。
（三）2020年落实区人大预算决议和重点财政工作情况
2020年，全区财政系统坚决贯彻落实区委、区政府重大决策部署，认真落实区二届人大五次会议预算决议要求，统筹支持疫情防控和经济社会发展，确保积极的财政政策更加积极有为，财政运行逐步转好、政策效应持续释放，为全区经济社会高质量发展提供了坚强的财政保障。同时，主动接受人大代表、政协委员监督指导，积极听取群众意见建议，全年办理涉及财政工作的区人大代表建议、意见3件，协办市政协委员提案1件、区政协委员提案1件，办结率、回复率、满意率均达100%。
一是坚持主动作为，疫情防控保障有力。制定完善财政应急保障预案，积极统筹财政资金保障疫情防控、检疫、应急处置和医疗救助物资保障等支出，争取到位抗疫特别国债10500万元，安排专项经费12270万元支持疫情防控，筹集资金600万元紧急采购新冠肺炎疫苗，切实保障重点人群春节前免费接种。严格落实疫情防控物资采购“绿色通道”相关要求，防控物资及时到位。制定出台应对新冠肺炎疫情支持中小企业克服生产经营困难的14条扶持措施，充分发挥财政支持作用，加大减负支持力度、金融财税支持力度、援企稳岗力度、服务保障力度，为企业纾困解难，确保疫情防控和复工复产复市“两手抓、两不误”。落实常态化疫情防控要求，加大财政投入力度，推动重大疫情防控救治体系和应急物资保障体系建设，区人民医院兴隆分院基本建成，区疾控中心检验室检测能力大幅提升。
二是强化目标管理，财政收支平稳运行。积极组织税收收入，加强非税收入管理，地方一般公共预算收入圆满完成预期目标，增幅居全市区县第一。严格“三保”预算管理，落实“三保”预算编制事前审核要求，优先保障中央和省确定的“三保”范围、标准。强化库款调度，严格落实工资、基本民生资金专项库款保障制度和库款拨付序列，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，保障“三保”等重点支出库款拨付需要，切实兜牢“三保”底线，全年未出现欠发行政事业单位职工工资和影响脱贫攻坚进度的情况。牢固树立“过紧日子”思想，严控预算追加事项，全面完成非刚性、非重点一般性支出压减10%，“三公”经费压减3%的目标。清理收回财政存量资金33735万元，重点安排用于改善民生和保障市、区各项决策部署贯彻落实。
三是持续巩固成果，助力决胜三大攻坚战。全面支持打赢脱贫攻坚战，科学编制2020年财政扶贫专项计划，完成财政扶贫投入29188万元。统筹落实“四项扶贫基金”制度，规模累计达到11038万元。整合涉农资金25888万元，安排小额信贷财政贴息资金1678万元和资产收益扶贫试点资金500万元。助力推动生态环保建设，投入资金4638万元，积极组织大气、土壤、水污染防治，深入推进生态保护修复，严格落实“河长制”，统筹实施天然林保护、退耕还林等重点生态恢复，支持做好陆生野生动物禁食禁交易工作，扎实推进森林草原防灭火财政保障专项整治。持续加强风险防范化解，制定出台防范化解经济财政运行风险工作行动方案及8个子方案，确保经济平稳健康发展。加强政府债务和隐性债务风险防范化解，严格落实债务化解三年工作方案，多渠道筹集资金，有序化解债务，全年偿还政府性债务本息62821万元，偿债计划完成率为101.3%，无债务逾期。密切关注基金预算支出规模，专项债务付息支出占基金预算支出的比重低于10%，避免财政重整风险。
四是突出关键领域，财政改革纵深推进。加强预算绩效管理，实现年初预算绩效目标与预算“编审同步、上会同步、批复同步、公开同步”，完成3个财政政策支出、6个部门整体支出、97个项目支出和2014－2019年财政投入扶贫项目资金绩效评价工作，财政资金使用绩效持续提升。推进城乡基层治理体系和治理能力建设，扎实做好乡镇区划调整改革“后半篇”文章，全面完成村级建制调整改革“三资”和债权债务清理核实移交及账务合并工作，持续推进乡镇财政一体化和基本财力保障改革。启动全区电子票据管理改革，上线企事业单位80余家，初步实现财政票据全流程管理和社会化应用。公布财政行政审批公共服务事项目录清单，开展行政权力事项清理工作。持续推进国库集中支付改革，印发《关于进一步加强公务卡使用管理的通知》，强力推进公务卡使用管理，2020年结算6835万元，同比增长96.1%。积极探索财政资金投入与产出效益挂钩机制，创新推动国有企业融资工作。加强审计查出问题整改，健全完善管理长效机制。支持配合人大预算联网监督体系建设，主动接受人大、政协监督。
五是加强财政监管，治理基础不断夯实。组织开展公务卡专项治理、企业奖补落实情况、财政脱贫攻坚挂牌督战和2016-2020年使用财政扶贫资金项目清理4次，发现问题单位15个，下发整改通知书20份。持续做好财政补贴“一卡通”管理、涉农保险保费补贴等专项治理后续工作，持续巩固专项治理成果，确保惠民惠农资金应补尽补、涉农保险应保尽保。开展严肃财经纪律及财务管理风险排查，筑牢财政资金安全防线，防范化解资金管理风险。完成政府投资财政评审项目212个，节约财政资金31600万元、审减率8.6%；受理政府采购项目509宗，成交441宗，节约财政资金1188万元、节约率4.3%。依法处理违规采购单位1家，对1家社会代理机构给予通报处罚。夯实会计工作基础，加强培训学习，组织财政系统干部认真学习《预算法实施条例》，分派财政小分队外出学习财政领域新政策、新思想，财政干部综合素质全面提升。
（四）2020年全区主要财税政策落实和重点支出情况
一是落实积极的财政政策。全面落实大规模减税降费政策，坚持依法依规应减尽减，严禁征收过头税费，继续清理行政事业性收费和政府性基金，确保企业切实享受政策红利，帮助企业渡过难关，全区累计减免各项税费11162万元，有效激发市场活力。规范财政资金审批管理流程，简化涉企财政资金拨付手续，提高涉企事项审核效率，提高财政服务效率，切实优化营商环境。严格落实直达资金管理及监控要求，优化工作流程，畅通信息渠道，推动直达资金拨付、监管、绩效评价等工作有序衔接。新设直达资金专户，实行封闭运行，确保直达资金“一竿子插到底”，直接惠企利民。督促项目单位加快推进项目建设，及时拨付资金，全年直达资金支付进度达98.7%。抢抓中央提高赤字率、发行抗疫特别国债和增加地方政府专项债券等机遇，主动向上对接汇报，积极争取上级政策资金，争取到位上级补助资金285161万元，新增债券资金107900万元。
二是切实保障改善民生。全区教育、社保、卫生和保障性住房等民生相关的支出达到295075万元，占一般公共预算支出的76.2%，其中投入30件民生实事以及市自选民生实事资金42256万元。坚持教育优先发展，全年教育投入65875万元，同比增长3.2%，保障学生营养改善计划、奖学金、学费减免、贫困寄宿生生活补助、农村教师生活补助等各项教育优惠政策落实。文化旅游体育与传媒投入4276万元，加快城乡公共文化、体育服务体系建设。安排社会保障经费61313万元，加快社会保障体系建设，支持落实援企稳岗等政策，困难群众救助、义务兵优待等直发个人的民生资金按标准足额及时兑现，社会保障水平进一步提高。安排卫生健康经费32735万元，加强公共卫生体系建设，深化公立医院改革，支持基层医疗卫生机构体制改革，支持乡村卫生一体化改革，促进医疗卫生事业加快发展。投入资金5067万元，切实保障自然灾害应急救灾和恢复重建。筹措资金23130万元，完善基本住房保障体系，支持棚户区及城镇老旧小区改造，优先支持建档立卡贫困户等4类重点对象危房改造。
三是支持产业体系建设。坚持开放引领，强化要素保障，安排资金1630万元，保障招商引资及对外开放合作等重大活动经费，支持引进产业项目落户恩阳。围绕“工业挑大梁”，投入工业企业发展资金11185万元，支持好彩头、蓝润生猪全产业链等项目建设，支持推进产业园区提档升级，支持柳林食品工业园等基础配套建设。紧扣“农业多贡献”，安排农业发展资金20503万元，支持大力发展优质粮油、有机果蔬、生态畜牧，支持建设现代农业产业园区，支持培育企业主体，推进农业品牌建设。安排商业服务业发展资金4955万元，支持文化旅游、商贸物流等现代服务业加快发展。
四是加快推进城市建设。强化“营城、聚人”理念，安排资金5580万元，支持重点项目包装、储备和推进等前期工作；支持产业发展和城乡建设规划编制。安排资金88060万元，全力支持征地和拆迁安置补偿，助推重点项目建设。安排资金40581万元，支持重点项目加快推进，切实改善城乡面貌，义阳大桥建成通车，规划54路、马鞍都市山水廊道基本建成，码头公园、城市河道景观、滨河绿地绿廊、黄石国际旅游度假区、义阳山南路、规划11路、规划40路等加快建设，落实外环线、城区闸坝和防洪工程支出责任，城乡人居环境切实改善。
需要说明的是，以上重点方面的财政投入统计中，部分项目存在归类口径交叉。全区财政预算执行情况为截止2020年12月31日的快报统计数据，在完成决算审查汇总并与省市财政办理结算后若有变化，届时再向区人大常委会报告。
2020年是“十三五”规划的收官之年。“十三五”期间，全区财政系统在区委、区政府的坚强领导下，走过了极不平凡的历程，财政管理改革和支持经济社会发展均取得了新的重大成就。一是财政综合实力显著增强，全区地方一般公共预算收入突破70000万元，年均增长17.5%，增幅连续5年居全市县区第一，政府性基金收入连续5年超100000万元。二是民生保障有力度有温度，民生支出占一般公共预算支出的比重稳定在75%以上，高于全省平均水平10个百分点。三是财政脱贫攻坚成效显著，持续开展贫困县涉农资金统筹整合，建立完善四项扶贫基金，脱贫摘帽成果持续巩固。四是财政风险有效防范化解，持续制定防范化解财政经济运行风险工作行动方案及8个子方案，政府债务、国库资金、“三保”支出等各类风险得到有效防范化解。五是财税体制改革纵深推进，全面完成市县财政改革两年攻坚8大类73项任务，基本确立了现代财政制度框架，预算管理更加科学规范。
2020年及“十三五”时期全区财政工作取得的成绩是区委、区政府统揽全局、坚强领导的结果，是区人大监督指导、区政协关心支持的结果，是各级各部门和全区人民艰苦奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒认识到，财政运行和管理中仍然存在一些矛盾和问题，主要表现在：受新冠肺炎疫情和更大规模减税降费等因素影响，持续增收任务艰巨；民生保障、重大项目建设等刚性支出有增无减，收支矛盾仍然突出；资金管理使用部门预算绩效认识参差不齐，资金使用绩效有待提高等。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，在新的一年采取切实有效措施逐步加以解决。
二、2021年财政预算草案
2021年是“十四五”开局之年，编制好2021年财政预算，做好各项财政工作，对于贯彻落实党中央国务院、省委省政府、市委市政府和区委区政府的决策部署，支持维护好全区经济社会发展稳定大局意义重大。
（一）财政收支形势
2021年，中央财政将不再发行抗疫特别国债和安排特殊转移支付，财政转移支付收入增长难度较大；加之我区地方财政收入需在高基础之上增长，且税收高度集中在建筑业、房地产业，尚缺乏主体骨干税源，税收可持续性较差，这些都对财政增收有较大的不利影响。同时，财政必保支出较多，支出增长刚性较强，实施“十四五”规划，做好“六稳”“六保”工作，推进“开放引领、产业强区”发展战略，兜底基层“三保”，到期债务还本付息等支出需求加大，全区财政收支平衡难度将进一步增大。
（二）2021年预算编制和财政工作的总体思路
2021年，全区财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央和省市区委系列重大战略，深入落实中央省市区委经济工作会议、全国全省财政工作会议部署安排，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，坚持“保运转、保民生、保重点、优结构、防风险”要求，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，积极主动融入成渝地区双城经济圈建设，坚持开放引领，突出产业强区，系统落实“工业增量化、农业园区化、旅游品牌化、城市景区化、党建规范化”战略举措，强力突破“营城、聚人、建园、兴产”攻坚重点，全力推进招商引资、项目投资、营商环境、乡村振兴、基层治理“五大行动”，做强产业新城、做美旅游新城、做精空港新城，奋力开启恩阳高质量发展新征程。同时，积极的财政政策要提质增效、更可持续；加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持“过紧日子”的要求；加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理；加强地方债务管理，抓实化解地方政府隐性债务风险工作，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年。
（三）收入预计和支出安排
1.一般公共预算。2021年全区地方一般公共预算收入安排为73950万元，较2020年执行数增长5.5%。其中：税收收入45000万元，非税收入28950万元。加上提前告知的上级补助、调入资金等收入，收入总计为307780万元。收入总计减去专项上解支出，全区一般公共预算支出安排为299423万元。
2021年全区一般公共预算支出安排主要特点：一是继续贯彻“过紧日子”思想。按照10%的幅度压减部门非刚性、非重点一般性支出，“三公”经费在2020年压减基础上再压减3%。二是优先保障“三保”支出。按照“保工资、保运转、保基本民生”要求，优先预算“三保”支出。三是尽力保障重点支出。全力支持区委区政府决策部署，安排资金10000万元，支持“开放引领、产业强区”发展战略，建立农业产业发展基金，支持城乡建设规划、推进重点项目建设。疫情防控、脱贫攻坚、乡村振兴等经费有序安排。
2.政府性基金预算。2021年全区政府性基金预算收入安排为152200万元，加上提前告知上级补助、上年结余等收入，收入总计154030万元。收入总计减去调出资金、专项债务还本等支出，政府性基金预算支出安排为120378万元。
3.国有资本经营预算。2021年全区国有资本经营预算收入安排为4000万元，减去调出资金1200万元，全区国有资本经营预算支出安排为2800万元。
4.社会保险基金预算。2021年全区社会保险基金预算收入安排为23095万元，上年结余29675万元。2021年社会保险基金支出安排16057万元，年终滚存结余36713万元。
以上全区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算草案，请予审查批准。除涉密单位外，2021年全区90个部门预算已报送大会，请予审查。
需要特别报告的是：按照中、省规定的“三保”保障范围和保障标准，“三保”支出需求265172万元，预算安排268412万元，“三保”预算安排符合相关政策规定。
三、2021年财政工作
2021年，围绕区委区政府确定的重点工作目标任务，主要做好以下六个方面工作。
（一）持续强化党的全面领导。坚持将党的全面领导贯穿财政管理全过程，以党的政治建设为统领，提高政治站位，强化政治担当，坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，在政治上思想上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。认真落实中央、省、市和区委关于财政工作的方针政策，全面准确把握财政经济形势，确保中央以及省、市、区委各项决策部署不折不扣落地落实。进一步深化全面从严治党，认真落实管党治党主体责任，持续深化正风肃纪，严肃财经纪律，严肃查处损害群众利益行为。巩固拓展主题教育成果，全面开展“四省五问”作风整治活动，不断提高财政干部的理论水平和执行能力。
（二）全力推动财政稳健运行。持续落实减税降费政策，积极培植重点财源税源，不断增强企业创税能力。依法依规组织财政收入，加强收入运行监测分析。加大改善性需求土地供给，加快增减挂钩和土地整理项目实施。抢抓“十四五”规划编制、成渝地区双城经济圈和新时代西部大开发建设，以及实施川陕革命老区振兴发展规划等政策机遇，主动对接上级，争取更多政策资金落地恩阳。积极盘活存量，加强财政结转结余资金清理统筹，盘活国有存量资源资产。强化财金互动，加强统筹协调，释放国企融资潜能，撬动金融和社会资金支持经济社会发展。从严从紧编制预算，建立能增能减、有保有压的预算安排机制，严格执行专项资金定期评估和退出机制。坚持政府“过紧日子”，大力压减一般性支出和“三公”经费。严格执行人大批准的预算，严控预算调剂追加。加强“四本预算”财力统筹，切实提高财政对基本运转、民生改善的保障能力和经济社会发展的支撑能力。
（三）大力促进经济高质量发展。用好用活积极的财政政策，优化财政资源配置，集中财力办大事，全面支持区委“开放引领、产业强区”发展战略，坚持财政资金支出向“营城聚人、建园兴产”和“招商引资、项目投资、营商环境、乡村振兴、基层治理”领域聚集，为开启恩阳高质量发展新征程提供财力保障。支持发展“食品加工、文化旅游、现代农业”三大主导产业，支持培育“医药康养、商贸物流、机械制造”三大新兴产业，做强产业新城。支持围绕恩阳古镇、黄石景区、美丽乡村建设城市核心区域，推动城旅、农旅、文旅融合发展，做美旅游新城。支持规划建设临港产业园区，发展空港物流、电子商务、会展经济等新产业新业态，做精空港新城。
（四）扎实保障和改善民生。坚持尽力而为、量力而行，加强基本民生保障。持续加大民生投入力度，确保民生支出占全区一般公共预算支出的比重高于全省平均水平。坚持农业农村优先发展，支持做好粮食生猪等主要农产品稳产保供，持续推进农村人居环境整治提升行动，支持全面推进乡村振兴，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。支持加强城乡生态环境建设，打好蓝天绿水污染防治攻坚战，持续推进污水垃圾处理和城市黑臭水体治理。支持做好疫情常态化防控工作，严格落实“外防输入、内防反弹”各项措施，全面提升公共卫生服务和应急处置能力建设。落实就业优先政策，促进教育高质量发展，稳步提高社会保障水平，支持发展文化事业产业，积极做好防灾减灾救灾，深化“平安恩阳”和“法治恩阳”建设。
（五）防范化解财政运行风险。做好重点领域风险防范化解工作，确保财政经济稳健运行、可持续。围绕债务风险、“三保”风险、政府采购风险等，制定“1+N”防范经济财政运行风险行动方案。严格执行政府债务管理办法，严禁任何形式的新增债务，严格执行债务化解方案，按期偿还到期债务，逐步降低风险等级，确保不出现一例债务逾期违约事件。继续严格落实工资、基本民生、扶贫等专项库款保障制度，兜牢基层三保底线。加强库款运行动态监测，积极推进暂付款清理消化，确保财政库款安全。密切关注财政运行，确保债务付息支出占预算支出比重在合理区间，防止财政重整。规范推进政府与社会资本合作（PPP）项目，政府支出责任严格控制在10%红线内。加强内控制度建设，强化会计信息质量监督检查，有效防控干部廉政风险和财政运行风险。
（六）依法规范财政管理监督。推进预算标准体系建设，强化预算控制和约束，探索建立预算管理信息共享机制，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。加强预算执行管理，加快预算管理一体化建设。深化预算绩效管理，推进绩效、预算一体化融合，加大预算绩效评价工作力度，健全绩效评价结果与预算安排和政策调整的挂钩机制。完善财会监督体制机制，充分发挥国库集中支付、财政投资评审、政府采购、公务卡消费等监管合力，加大对重大财税政策落实、财政收支管理的监督检查力度，提升财政资金使用绩效。认真贯彻落实区人大及其常委会的决议决定，认真办理人大代表、政协委员的建议和提案，主动接受人大、政协监督，提高依法理财水平。
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