巴中市恩阳区2021年1至10月财政预算执行情况和2021年财政预算调整方案公开
《巴中市恩阳区2021年1至10月财政预算执行情况和2021年财政预算调整方案
巴中市恩阳区财政局
2021年12月27日
巴中市恩阳区2021年1至10月财政预算执行情况和2021年财政预算调整方案
一、2021年1至10月财政收支预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况
1至10月，全区地方一般公共预算收入完成51807万元，占预算的70.1%，同比增加1198万元、增长2.4%。其中：税收收入完成25022万元，占预算的55.6%，同比减少1293万元、下降4.9%；非税收入完成26785万元，占预算的92.5%，同比增加2491万元、增长10.3%。上划中央“两税”完成8489万元，占预算52.5%，同比增加1263万元、增长17.5%。
1至10月，全区一般公共预算支出完成352387万元，占预算（调整数）的96.9%，同比增长1.5%。
（二）政府性基金预算收支执行情况
1至10月，全区政府性基金预算收入完成54596万元，占预算的35.9%，同比减少1047万元、下降1.9%。全区政府性基金预算支出完成47376万元，占预算的39.4%，同比减少76832万元、下降61.9%。
（三）国有资本经营预算收支执行情况
1至10月，全区国有资本经营预算未实现收入，未安排支出。
（四）社会保险基金预算收支执行情况
1至10月，全区社会保险基金预算收入完成22696万元，占预算的98.3%。全区社会保险基金预算支出完成12971万元，占预算的82.8%。
二、2021年财政收支预算调整方案
根据恩阳区第二届人民代表大会第七次会议通过的全区2021年财政预算草案，结合1至10月财政收支预算执行过程中发生的收支增减变化情况，对全区财政收支预算进行调整。
（一）收支预算调整基本原则
1. 按照“量入为出、以收定支”原则，收入预算做到应收尽收，支出预算本着统筹兼顾，优先保障“三保”支出预算，妥善安排经济社会发展和维护社会稳定等其他各类预算支出。
2. 专项转移支付收入相应足额安排专项支出（涉农整合项目按涉农整合资金管理使用办法执行）。
3. 政府性基金收入（扣除调入一般公共预算部分）全额用于基金规定的特定用途。
4. 国有资本经营收入（扣除调入一般公共预算部分）全额用于企业发展等支出。
5. 社会保险基金预算全额用于规定的社会保险项目支出。
（二）收支预算调整项目
1. 一般公共预算收入调整项目
全区一般公共预算收入总计增加120375万元。其中：
（1）可统筹财力增加24018万元。一是均衡性转移支付收入增加2118万元，二是农业转移人口市民化奖励资金增加1964万元，三是县级基本财力保障机制奖补资金收入增加2081万元，四是调入资金（从政府性基金预算调入）增加17855万元。
（2）专项补助及债券资金增加96357万元。一是新增一般债券资金增加10600万元，二是一般再融资债券资金增加40849万元，三是专项财力补助收入增加14098万元，四是专项转移支付补助收入（专款）增加30810万元。
2. 一般公共预算支出调整项目
全区一般公共预算支出总计增加120375万元。其中：
（1）一般公共预算支出增加77112万元。一是财供人员及村社干部基本支出增加3031万元，二是民生配套支出增加3201万元，三是社会事业发展支出增加4093万元，四是重点项目建设及产业发展支出增加21279万元，五是专项补助及新增一般债券资金对应安排支出增加55508万元，六是年初预算非税收入对应安排的支出减少10000万元。
（2）转移性支出增加43263万元。一是上解上级支出增加2414万元；二是地方政府一般债务还本支出增加40849万元（一般再融资债券资金安排）。
3. 政府性基金预算收入调整项目
全区政府性基金预算收入总计增加89804万元。其中：
（1）本年政府性基金预算收入增加1600万元。
（2）政府性基金转移支付收入增加280万元。
（3）新增专项债券资金增加71600万元。
（4）专项再融资债券资金增加16324万元。
4. 政府性基金预算支出调整项目
全区政府性基金预算支出总计增加89804万元。其中：
（1）政府性基金预算支出增加55625万元。一是当年收入增加支出1600万元，二是调出资金减少支出17855万元，三是政府性基金转移支付收入增加支出280万元，四是新增专项债券资金增加支出71600万元。
（2）转移性支出增加34179万元。一是调出资金增加17855万元，二是地方政府专项债务还本支出增加16324万元（专项再融资债券安排）。
5. 涉农整合资金项目调整
为进一步优化财政涉农资金支出结构，提高涉农资金使用效益，结合我区涉农资金实际到位情况和区情实际，对区二届人大常委会第四十九次会议审议通过的统筹整合使用财政涉农资金方案进行调整，调整后的规模为16263万元，较以前减少2649万元，具体是：调减水利发展、农村综合改革、交通建设、农村饮水安全、衔接资金5项来源4693万元，调增农田建设、农村危房改造2项来源2044万元。根据可统筹整合资金总量，围绕“一环四带五区”农业产业发展规划，按照轻重缓急安排项目的原则，调整后项目安排总量为16263万元，具体是：农村危房改造，高标准农田2个项目调增1845万元；农村公路，水利设施，农村饮水安全，现代农业种业、装备和烘干、冷链物流发展，生猪发展，村居环境治理6个项目调减4494万元。
6. 新增债券资金项目安排和调整
（1）2021年新增一般债券资金项目调整
为认真贯彻落实《国务院办公厅关于切实加强水库除险加固和运行管护工作的通知》（国办发〔2021〕8号）精神，根据《巴中市财政局关于用好2021年新增地方政府一般债务限额支持保障小型水库安全运行的通知》（巴财农〔2021〕29号）要求，结合一般债券项目建设和资金使用情况，对2021年新增一般债券资金10600万元安排项目进行调整，具体内容：一是将玉山至鼎山（巴州区界）建设工程一般债券资金由4000万元调整为3500万元；二是将三汇至苍溪（玉井）段道路改建工程由4000万元调整为3500万元；三是将巴中市恩阳区X160（高店子至茶坝）道路改建工程2300万元调整为2073万元；四是恩阳古镇至义阳山景区旅游环线公路300万元不作调整；五是新增巴中市恩阳区潘家湾水库除险加固工程239万元；六是新增巴中市恩阳区水井沟水库除险加固工程451万元；七是新增巴中市恩阳区小型水库水雨情测报设施工程208万元；八是新增巴中市恩阳区2021年小型水库维修养护工程329万元。
（2）2021年第二批新增专项债券资金项目安排
根据《关于下达2021年新增地方政府债务限额的通知》（川财债〔2021〕37号），省财政厅下达我区2021年第二批新增政府专项债券限额44000万元。项目安排如下：一是巴中恩阳临港产业园建设项目17000万元；二是巴中市恩阳创新创业园建设项目12000万元；三是巴中市恩阳区柳林食品工业园基础设施建设项目10000万元；四是巴中市恩阳区玉山镇等10个集镇污水处理站及配套管网工程项目5000万元。
（三）收支预算调整方案
1. 一般公共预算收支调整方案
（1）全区地方一般公共预算收入调整预算为73950万元，与年初预算（下同）持平，其中：税收收入调整预算为37500万元，减少7500万元，非税收入调整预算为36450万元，增加7500万元；
（2）上级补助收入调整预算为255105万元，增加51071万元；
（3）上年结转收入调整预算为1000万元，与年初预算持平；
（4）调入资金调整预算为44055万元，增加17855万元；
（5）动用预算稳定调节基金调整预算为2596 万元，与年初预算持平；
（6）地方政府一般债券转贷收入调整预算为51449万元，增加51449万元；
（7）一般公共预算支出调整预算为376535万元，较年初预算（299423万元）增加77112万元；
（8）上解上级支出调整预算为10771万元，增加2414万元；
（9）地方政府一般债务还本支出调整预算为40849万元，增加40849万元。
平衡情况为：全区地方一般公共预算收入73950万元，加上上级补助收入、调入资金、债券转贷收入等转移性收入354205万元，收入总计428155万元。减去上解上级支出、地方政府一般债务还本支出等转移性支出51620万元，安排一般公共预算支出376535万元，收支平衡。
2. 政府性基金预算收支调整方案
（1）全区政府性基金预算收入调整预算为153800万元，增加1600万元，其中：城市基础设施配套费收入增加1500万元，污水处理费收入增加100万元；
（2）政府性基金转移支付收入调整预算为441万元，增加280万元；
（3）上年结余收入调整预算为1669万元，与年初预算持平；
（4）专项债券转贷收入调整预算为87924万元，增加87924万元；
（5）政府性基金支出调整预算为176003万元，较年初预算（120378万元）增加55625万元；
（6）调出资金调整预算为42855万元，增加17855万元；
（7）专项债务还本支出调整预算为24976万元，增加16324万元。
平衡情况为：全区政府性基金预算收入153800万元，加上政府性基金转移支付收入、上年结余收入、专项债券转贷收入等转移性收入90034万元，收入总计243834万元。减去调出资金、专项债务还本支出等转移性支出67831万元，安排政府性基金预算支出176003万元，收支平衡。
3. 国有资本经营预算不予调整。
4. 社会保险基金预算收支调整方案
全区社会保险基金（城乡居民基本养老保险基金，下同）预算收入调整预算为31083万元（较年初预算增加7988万元），上年结余收入调整预算为30845万元（较年初预算增加1170万元）。全区社会保险基金预算支出调整预算为15669万元（较年初预算减少388万元），年终滚存结余调整预算为46259万元（较年初预算增加9546万元），收支平衡。
截至10月底，上级财政转移支付收入已全部纳入调整预算，年底转移支付收入有变动的部分待2022年年初人代会予以报告。
三、坚定不移抓好全年财政重点工作
下一步，我们将认真贯彻落实中央和省、市、区委决策部署和本次会议精神，认真学习贯彻区第三次党代会精神，积极履行职责，坚持依法行政、依法理财，拓展增收创收路径，强化财政资金管理，坚决完成全年目标任务。
（一）拓宽增收渠道，努力实现收入稳定增长。持续落实减税降费政策和积极的财政政策，培育更多高质量经济增长点，增加财政“造血”功能，扩大税收收入来源，切实改善财政收入质量，努力扩大财政收入增量，全面完成地方一般公共预算收入年初预期目标73950万元。加快国有土地出让，强化“两费一金”欠款清收，加大城乡建设用地增减挂钩节余指标和土地整理占补平衡指标流转力度，力争完成政府性基金收入预期目标153800万元。加快国有资本经营预算收入缴存入库，确保完成年初预期目标4000万元。加大向上汇报对接力度，深研国省政策投向，加快储备、申报和入库2022年专项债券项目，积极争取补助资金和债券资金，完成既定目标任务。
（二）优化收支管理，统筹保障社会和谐稳定。牢固树立大局意识，加强财政资源统筹，科学调整和优化收支结构。逗硬督促落实“过紧日子”十条措施，持续压减一般性支出和“三公”经费，节余财政资金保重点。加大民生领域保障力度，确保疫情防控、文化教育、医疗卫生、社会保障等政策性支出保障到位，确保民生支出占一般公共预算的比重不低于75%。严格债券资金管理，支持项目加快实施，加快债券资金拨付使用进度，提升资金使用效益。努力筹措发展资金，依法盘活存量资金，统筹使用零星资金，支持协调国企融资，优化提升财政配置效率，增加资金有效供给，汇集优势财力，精准保障区委区政府确定的重大项目、重点领域。
（三）加强风险防控，筑牢财政安全防护厚墙。严格落实化解和防范风险各项要求，树牢风险防范意识，提升防范化解能力，增强防范化解信心。严格执行三年滚动偿债方案，坚决遏制债务增量，积极化解存量，全面完成年度偿债计划。严格落实“三保”支出预算及执行管理要求，兜牢“三保”支出底线，切实防范“三保”支出风险。全面加强库款保障，紧盯国库资金运行，完善定期研判机制，积极推进暂付款清理消化，确保库款在合理区间运行。密切关注财政运行形势，努力壮大本级财力和支出规模，确保一般债务利息支出率、专项债务利息支出率、一般债务率和专项债务率控制在合理区间，防范财政重整风险。
（四）强化财政监管，协调推进财政改革工作。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念，进一步加强事前、事中、事后绩效管理，完善预算绩效管理考核体系，健全绩效目标管理、绩效结果应用等配套制度。积极推广运行预算管理一体化平台，强化预算管理和预算约束。支持配合并严格执行市与区分税制财政管理体制改革、国有土地使用权出让收入分享和事权调整等改革工作。发挥国库集中支付、投资评审、政府采购、公务卡等监管合力，加大对重大财税政策落实、财政收支管理的监督检查力度，提升财政资金使用绩效。
附件：
1.2021年恩阳区一般公共预算调整情况表
2.2021年恩阳区一般公共预算一般性转移支付收入情况表
3.2021年恩阳区一般公共预算专项转移支付收入情况表
4.2021年恩阳区新增地方政府一般债券安排情况表
5.2021年恩阳区一般再融资债券偿还情况表
6.2021年恩阳区政府性基金预算调整情况表
7.2021年恩阳区国有土地使用权出让调整预算表
8.2021年恩阳区政府性基金上级补助收入情况表
9.2021年恩阳区新增地方政府专项债券安排情况表
10.2021年恩阳区专项再融资债券偿还情况表
11.2021年恩阳区国有资本经营预算调整情况表
12.2021年恩阳区社会保险基金预算调整情况表
13.2021年恩阳区政府性债务情况表
14.2021年恩阳区统筹整合财政涉农资金来源调整情况表
15.2021年恩阳区统筹整合财政涉农资金项目调整情况表
川公网安备 51190302000116号