关于巴中市恩阳区2023年财政决算及2024年1至6月财政预算执行情况的报告
关于巴中市恩阳区2023年财政决算及2024年1至6月财政预算执行情况的报告
——2024年9月29日在巴中市恩阳区第三届人民代表大会常务委员会
第二十三次会议上
巴中市恩阳区财政局局长 张 宁
主任，各位副主任，各位委员：
受区人民政府委托，现向区三届人大常委会第二十三次会议报告2023年财政决算及2024年1至6月财政预算执行情况，请予以审议。
一、2023年全区财政决算情况
（一）一般公共预算。2023年全区地方一般公共预算收入完成66326万元，为预算的102%，同比增长7.9%，加上返还性收入2499万元、一般性转移支付收入283864万元、专项转移支付收入39153万元、上年结转12107万元、调入资金30280万元、地方政府一般债务转贷收入50989万元、动用预算稳定调节基金6030万元、接受其他地区援助收入1000万元，全区一般公共预算收入总计为492248万元。
2023年全区一般公共预算支出完成405703万元，为调整预算的95.7%，同比增长2.3%，加上专项上解支出14418万元、地方政府一般债务还本支出43489万元、安排预算稳定调节基金10410万元，全区一般公共预算支出总计为474020万元。
2023年全区一般公共预算决算平衡情况是：收入总计减去支出总计，结转下年支出18228万元，收支平衡。
全区一般公共预算收支决算情况与向区三届人大五次会议报告的执行情况相比，有如下变化：一是一般公共预算收入调减1337万元，主要是因上级财政清算上级补助收入调减1337万元（一般性转移支付收入调减1493万元、专项转移支付收入调增156万元）；二是一般公共预算支出调增116万元、上解支出调减3547万元、安排预算稳定调节基金调增2094万元。
2023年全区年初预算预备费4000万元，实际动支254万元，主要用于解决疫情防控应急运输经费60万元、解决紧急采购新冠肺炎医用防护物资资金97万元、解决紧急采购新冠疫情防控相关物资资金97万元。
（二）政府性基金预算。2023年全区政府性基金预算收入完成150902万元，加上政府性基金补助收入4571万元、地方政府专项债务转贷收入93576万元、上年结转12419万元，全区政府性基金预算收入总计261468万元。2023年全区政府性基金预算支出完成165036万元，加上地方政府专项债务还本支出57228万元、调出至一般公共预算资金28560万元，全区政府性基金预算支出总计250824万元。
2023年全区政府性基金预算决算平衡情况是：收入总计减去支出总计，结转下年支出10644万元，收支平衡。
全区政府性基金预算收支决算情况与向区三届人大五次会议报告的执行情况相比，有如下变化：政府性基金支出调增520万元，主要是专项债券付息支出调增520万元。
（三）国有资本经营预算。2023年全区国有资本经营预算收入完成4000万元，加上国有资本经营预算补助收入3万元、上年结余收入3万元，国有资本经营预算收入总计4006万元。2023年全区国有资本经营预算支出完成2283万元，调出至一般公共预算资金1720万元，全区国有资本经营预算支出总计4003万元。
2023年全区国有资本经营预算决算平衡情况是：收入总计减去支出总计，结转下年支出3万元，收支平衡。
全区国有资本经营预算收支决算情况与向区三届人大五次会议报告的执行情况一致。
（四）地方政府债务情况。2023年上级财政转贷我区地方政府债券资金144565万元，其中：新增债券75500万元（一般债券7500万元、专项债券68000万元），再融资债券69065万元（一般债券43489万元、专项债券25576万元）。2023年政府性债务偿还金额100717万元（其中：使用本级资金偿还专项债务本金31652万元、再融资债券偿还一般债务43489万元、再融资债券偿还专项债务25576万元）。截至2023年底，全区政府性债务累计余额为781150万元（一般债务320065万元、专项债务461085万元），未突破省政府批准我区的政府债务限额823001万元（一般债务320261万元、专项债务502740万元）。
2023年全区财政决算在报区人大常委会审查批准之前，已经区审计局审计和征求区人大常委会预算工委意见，并作了相应修改。
以上2023年全区财政决算，请予审查批准。
二、2024年1至6月全区财政预算执行情况
（一）一般公共预算。1至6月，全区地方一般公共预算收入完成42793万元，占预算的60.3%，同比增长15.3%。其中：税收收入完成9051万元，占预算43.3%，同比下降12%；非税收入完成33742万元，占预算67.3%，同比增长25.7%。全区一般公共预算支出完成277823万元，占预算（调整数）的72.1%，同比增长17.9%。
（二）政府性基金预算。1至6月，全区政府性基金预算收入完成17935万元，占预算的12.3%，同比下降28.1%。全区政府性基金预算支出完成68833万元，占预算的42.9%，同比下降12.5%。
（三）国有资本经营预算。1至6月，全区国有资本经营预算未实现收支。
以上2024年1至6月预算执行情况，请予审议。
三、落实区三届人大五次会议预算决议和财政工作情况
2024年以来，全区财政系统坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的监督指导下，全面贯彻党的二十大精神，认真落实中央和省市区委经济工作会议部署，按照区三届人大五次会议关于预算的决议，坚持“23456”工作思路，坚定不移推动财税金融改革，提升财政运行效能，各项工作稳步推进。
（一）全面推动财源建设。认真贯彻落实区委、区政府决策部署，大力推进财源建设，加强经济形势分析和财政收入研判，坚持“日跟踪、周监测、月调度”，动态更新税收、非税、政府性基金、国有资本经营预算收入等攻坚清单。对重点税源、国有资产、土地资源、国企运营开展全面摸排分析，依法依规组织财政收入。加快预算执行进度，优化支出结构，提升支出强度，集中资金支持重点领域。1至6月，全区地方一般公共预算收入完成42793万元，同比增长15.3%；一般公共预算支出完成277823万元，同比增长17.9%；争取到位上级补助资金267206万元，同比增长14.5%；新增地方政府债务限额57000万元。
（二）着力保障重点领域。投入财政资金37566万元，支持恩阳古镇公共服务保障、黄石盘水库、古镇居民楼等5个老旧小区改造、污水处理站提标扩容改造、汉巴南铁路巴中西站、苍巴高速配套基础设施等重点项目建设。投入资金2000万元，支持滨河片区等棚户区改造项目加快建设。持续优化营商环境，出台《恩阳区保障招商引资企业政策兑现五条措施》，安排专项资金3000万元，建立招商引资企业政策兑现资金池，首期注入资金500万元，提振企业发展信心和活力。全面清理兑现历欠市场主体奖补资金。投入衔接资金、特别国债、专项资金56392万元，统筹整合财政涉农资金6078万元，支持“三农”发展和乡村振兴。全面推动金融服务体系建设，做实全区产业基金筹备工作，起草产业基金组建方案、产业基金项目推进清单，分项制定培育壮大“金融业”类市场主体实施方案。
（三）强化民生兜底保障。持续加大重点民生领域投入，加快弥补教育、卫生、社会保障等短板弱项。1至6月，全区民生支出占一般公共预算支出的比重超70%，高于全省平均水平。投入资金54132万元，支持推动实施省30件及市区自选民生实事。投入教育资金46813万元，支持全区教育事业高质量发展，全面做好学生资助、校园安防等经费保障，新增尹家幼儿园、恩阳四小等学校学位720个，支持18所学校提升校舍安全保障能力。投入卫生健康资金18064万元，支持基本公共卫生服务和基层卫生医疗机构能力建设，落实县级公立医院取消药品加成和基本药物制度补助政策，推进重大传染疾病和地方病防治工作，支持基层卫生人才发展。投入社会保障和就业资金37092万元，及时兑现困难群众、优抚对象抚恤和生活补助、就业创业等补助资金，落实民生政策动态提标要求，逐步提高城乡低保、特困供养等救助保障标准。
（四）加力提效防控风险。把防风险摆在突出位置，严格债务还本付息，用好用足预算安排、核销核减、再融资债券等偿债方式，按时偿还政府债务本息66685万元，YX债务有序化解。严格按照“三保”保障清单优先安排预算、拨付资金，切实兜牢“三保”底线。坚持库款资金旬调度，有序保障民生等重点领域资金。扎实开展财会监督专项行动，进一步严肃财经纪律，开展违规出台财税优惠政策招商引资、高标准农田建设资金使用管理专项监督检查，组织开展惠民惠农财政补贴资金发放情况集中公开放榜。认真落实绩效挂钩联结机制，把2023年绩效评价结果作为年初预算和调整预算安排的重要因素，将全区部门年初预算收支、政策和项目支出全面纳入绩效管理。组织开展2024年财政支出绩效评价和项目事前绩效评估，审减金额189万元，节约了政府支出成本。
四、下一步财政重点工作安排
上半年，全区财政系统认真做好收支执行管理，财政运行总体平稳，但仍然存在一些问题。比如：税源体量小，税收占比较低；土地出让困难，政府性基金预算收入完成难度较大；财政收支矛盾十分突出，政策性支出、刚性必保支出大幅增加；债务还本付息压力较大，防范化解风险依然突出。对于这些问题，我们将高度重视，认真落实区三届人大五次会议预算决议和本次会议的审议意见，积极采取有效措施逐步加以解决，重点做好以下工作。
（一）提升财政运行质量。认真落实财政高质量发展要求和加强财源建设若干措施，加快培育财源税源，促进重点产业发展，支持市场主体发展，积极清查盘活资产资源，增强财政收入可持续性。强化对重点行业、重点企业的依法征管，加强欠税清缴，提高入库效率，努力实现收入预期。加强部门协同联动，完善协税护税办法，建立财源建设共担机制，激发协税护税活力。吃透区情政策，聚焦重点领域、重点行业，围绕中省预算内投资、专项债券、超长期特别国债、增发国债等，加强项目申报和对接，努力争取到位更多“真金白银”。
（二）加强重点领域保障。紧紧围绕“127”工作体系，加大资金、资产、资源、资本统筹整合力度，提高财政保障能力，全力推动县域经济高质量发展，努力摆脱欠发达县域地位。优化财政支出结构，聚焦全区重大战略任务，集中财力保障七大攻坚行动顺利实施，大力支持食品饮料、电子信息、先进材料、医药健康、文旅康养、商贸物流等现代化产业体系建设。推动构建金融服务工作体系，发挥政府引导资金撬动作用，设立制造业发展基金、医药健康基金等子基金，支持现代产业升级。用好超长期特别国债、增发国债资金和专项债资金，强化对资金分配、下达和使用的全过程监管，确保规范、安全、高效使用。
（三）深化财政管理改革。进一步深化财税体制改革，推进各领域财政事权和支出责任划分方案落地落实。加强财政资源和预算统筹，把依托行政权力、政府信用、国有资源资产获取的收入全部纳入政府预算管理。坚持量入为出，深化零基预算改革，打破基数观念和支出固化格局。认真落实管资金、管项目、管政策都必须履行绩效管理和财会监督职责，建立健全有关工作机制。逐步完善预算绩效管理体系，开展政府预算、部门整体支出、财政支出政策和项目支出绩效评价。坚持党政机关习惯过紧日子，常态化开展财政资金清理，将闲置资金用于保民生、促发展。
（四）防范化解财政风险。督促各部门切实履行偿债主体责任，积极筹措资金，保障到期政府债务按时足额偿还。统筹节约资金、超收收入、非税收入用于化解YX债务。严格执行“四个一律”要求，坚持项目“五落实”标准，全面实行项目资金收支平衡管理，坚决遏制新增YX债务。加强融资平台公司监管，督促做好平台公司债务压降工作，严防爆雷。多措并举偿还拖欠企业账款。强化“三保”预算执行监测，加强库款调度，确保不发生“三保”风险事件。
川公网安备 51190302000116号