关于巴中市恩阳区2024年1至10月财政预算执行情况和2024年财政预算调整方案的报告

一、2024年1至10月财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

1至10月，全区地方一般公共预算收入完成59324万元，占预算的83.6%，同比增长21.5%。其中：税收收入完成12035万元，占预算的57.6%，同比下降2.3%；非税收入完成47289万元，占预算的94.4%，同比增长29.5%。

1至10月，全区一般公共预算支出完成342898万元，占预算的76.5%，同比增长10.6%。

（二）政府性基金预算收支执行情况

1至10月，全区政府性基金预算收入完成26726万元，占预算的18.3%，同比下降24%。全区政府性基金预算支出完成111675万元，占预算的69.5%，同比下降10.6%。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

1至10月，全区国有资本经营预算收入完成1610万元，占预算的40.3%，同比下降35.1%。全区国有资本经营预算支出完成4万元。

二、2024年财政收支预算调整方案

根据巴中市恩阳区第三届人民代表大会第五次会议审查通过的全区2024年财政预算草案，结合1至10月财政收支预算执行过程中发生的收支增减变化情况，对全区财政收支预算进行调整。

（一）收支预算调整基本原则

1.按照“量入为出、以收定支”原则，收入预算做到应收尽收，支出预算本着统筹兼顾，优先保障“三保”支出预算，妥善安排经济社会发展和维护社会稳定等其他各类预算支出。

2.专项转移支付收入相应足额安排专项支出（涉农整合项目按涉农整合资金管理使用办法执行）。

3.政府性基金预算收入（扣除调出至一般公共预算资金）全额用于基金规定的特定用途。

4.国有资本经营预算收入（扣除调出至一般公共预算资金）全额用于企业发展等支出。

（二）收支预算调整项目

1.一般公共预算收入调整项目。全区一般公共预算收入总计增加180065万元。其中：

（1）可统筹财力增加19627万元。一是地方一般公共预算收入增加5275万元；二是2024年农业转移人口市民化奖励资金增加2000万元；三是2024年欠发达县域托底性财力补助的资金增加2922万元；四是2024年中央产粮（油）大县奖励资金（常规）增加2008万元；五是县级基本财力保障机制补助资金增加4012万元；六是动用预算稳定调节基金增加3410万元。

（2）专项补助及债券资金增加160438万元。一是新增一般债券资金增加11000万元；二是一般再融资债券资金增加30089万元；三是具有定向用途的一般性转移支付收入70501万元；四是革命老区转移支付收入（专款）增加1473万元；五是专项转移支付收入（专款）增加44225万元；六是宜宾市结对帮扶资金增加3150万元。

2.一般公共预算支出调整项目。全区一般公共预算支出总计增加180065万元。其中：

（1）本级一般公共预算支出增加147481万元。一是财供人员及村社干部等基本支出增加5200万元；二是民生支出增加5338万元；三是社会事业发展支出增加4994万元；四是重点项目建设及产业发展支出增加25232万元；五是专项补助及债券资金对应安排支出增加130349万元；六是年初预算财政预留安排的支出减少5786万元；七是年初预算非税收入对应安排的支出减少17846万元。

（2）一般公共预算转移性支出增加32584万元。一是上解上级支出增加2495万元；二是地方政府一般债务还本支出增加30089万元（一般再融资债券资金安排）。

3.政府性基金预算收入调整项目。全区政府性基金预算收入增加64808万元。其中：

（1）政府性基金预算收入减少600万元。

（2）政府性基金转移支付收入减少44050万元。

（3）新增专项债券资金增加90900万元。

（4）专项再融资债券资金增加19080万元。

（5）上年结余收入减少522万元。

4.政府性基金预算支出调整项目。全区政府性基金预算支出增加64808万元。其中：

（1）政府性基金预算支出增加60728万元。一是征地和拆迁补偿支出增加951万元；二是城市建设支出增加8905万元；三是农村基础设施建设支出增加1644万元；四是农业生产发展支出增加404万元；五是其他国有土地使用权出让收入安排的支出增加2000万元；六是城市基础设施配套费收入安排的支出减少400万元；七是污水处理费收入安排的支出减少200万元；八是政府性基金转移支付收入对应安排的支出减少44050万元。九是新增专项债券安排的支出增加90900万元；十是地方政府专项债券付息支出增加505万元；十一是地方政府专项债券发行承揽费、登记费增加69万元。

（2）政府性基金预算转移性支出增加4080万元。一是本级财力安排地方政府专项债务还本支出减少15000万元。二是专项再融资债券资金支出增加19080万元。

5.国有资本经营预算收入调整项目。全区国有资本经营预算收入增加3万元。其中：国有资本经营预算转移支付收入增加3万元。

6.国有资本经营预算支出调整项目。全区国有资本经营预算支出增加3万元。其中：解决历史遗留问题及改革成本支出增加3万元。

7.新增债券资金项目安排

（1）2024年新增一般债券资金项目安排

2024年，省财政厅共下达我区2024年新增政府一般债务限额11000万元。项目安排如下：一是巴中市恩阳区古镇居民楼等5个老旧小区改造配套基础设施建设项目2000万元；二是巴中市恩阳区马鞍片区老旧小区改造配套基础设施建设项目4000万元；三是苍溪至巴中高速公路（征地拆迁费用）5000万元。

（2）2024年新增专项债券资金项目安排

2024年，省财政厅共下达我区2024年新增专项债务限额90900万元。项目安排如下：一是四川省巴中市黄石盘水库工程8500万元；二是巴中市恩阳古镇公共服务保障设施建设配套项目18500万元；三是巴中市恩阳区柳林镇等十个集镇（社区）污水处理站提标扩容改造建设项目1000万元；四是巴中市恩阳古镇新场街片区旅游基础设施建设项目15000万元；五是用于化解隐性债务47900万元。

（三）收支预算调整方案

1.一般公共预算收支调整方案

（1）全区地方一般公共预算收入调整预算为76275万元，较年初预算增长7.4%。其中：税收收入调整预算为19150万元，非税收入调整预算为57125万元；

（2）上级补助收入调整预算为344233万元，增加127141万元；

（3）上年结余收入调整预算为18228万元，与年初预算持平；

（4）调入资金调整预算为28000万元，与年初预算持平；

（5）动用预算稳定调节基金调整预算为10410万元，增加3410万元；

（6）地方政府一般债券转贷收入调整预算为41089万元，增加41089万元；

（7）接受其他地区援助收入3150万元，增加3150万元；

（8）一般公共预算支出调整预算为473271万元，较年初预算（325790万元）增加147481万元；

（9）上解上级支出调整预算为18025万元，增加2495万元；

（10）地方政府债务还本支出调整预算为30089万元，增加30089万元。

平衡情况为：全区地方一般公共预算收入76275万元，加上上级补助收入、上年结余收入、调入资金、债务转贷收入、接受其他地区援助收入等445110万元，收入总计521385万元。减去上解上级支出、地方政府债务还本支出等48114万元，安排一般公共预算支出473271万元，收支平衡。

2.政府性基金预算收支调整方案

（1）全区政府性基金预算收入调整预算为145350万元，减少600万元（污水处理费收入减少200万元、城市基础设施配套收入减少400万元）；

（2）政府性基金转移支付收入调整预算为5950万元，减少44050万元；

（3）上年结余收入调整预算为10642万元，减少522万元；

（4）地方政府专项债务转贷收入调整预算为109980万元，增加109980万元；

（5）政府性基金支出调整预算为221359万元，较年初预算（160631万元）增加60728万元；

（6）调出资金调整预算为25000万元，与年初预算持平；

（7）专项债务还本支出调整预算为25563万元，增加4080万元。

平衡情况为：全区政府性基金预算收入145350万元，加上政府性基金转移支付收入、上年结余收入、债务转贷收入等126572万元，收入总计271922万元。减去调出资金、专项债务还本支出等50563万元，安排政府性基金预算支出221359万元，收支平衡。

3.国有资本经营预算收支调整方案

（1）全区国有资本经营预算收入调整预算为4000万元，与年初预算持平；

（2）上年结余收入调整预算为3万元，与年初预算持平；

（3）国有资本经营预算转移支付收入调整预算为3万元，增加3万元；

（4）国有资本经营预算支出调整预算为1006万元，增加3万元；

（5）调出资金调整预算为3000万元，与年初预算持平。

平衡情况为：全区国有资本经营预算收入4000万元，加上国有资本经营预算转移支付收入、上年结余收入等6万元，收入总计4006万元。减去调出资金3000万元，安排国有资本经营预算支出1006万元，收支平衡。

截至10月底，上级财政转移支付收入已全部纳入调整预算，年底转移支付收入有变动的部分待下次会议予以报告。

三、近期重点工作

下一步，我们将深入贯彻党的二十大精神，全面落实中央和省、市、区决策部署，在区人大的监督指导下，按照区三届人大五次会议以来区人大及其常委会有关决议和本次会议要求，全力以赴抓好财源建设，加强资金统筹调度，为冲刺全年目标任务提供坚实财力保障。

（一）强化财政收入管理。严格落实财源建设各项要求，积极培育财源税源，促进重点产业发展，支持市场主体发展。全覆盖清理盘点资产资源及特许经营权，有序处置盘活。加强部门协同联动，强化对重点行业、重点企业的监测和征管，依法加强历欠清缴，努力实现收入预期。加快土地出让进度，加大增减挂钩指标交易、专项债务对应项目专项收入收缴力度，千方百计实现政府性基金预算收入。督促国企按时缴纳国有资本经营预算收入。紧盯年底政策窗口期，围绕超长期特别国债、专项债券、中省预算项目投资等，加大项目储备包装力度，积极向上对接汇报，争取到位更多财政资金。

（二）优化资金支出保障。严格落实党政机关带头过紧日子要求，从严从紧控制一般性支出。进一步优化支出结构，加强年内重点项目、民生领域的资金调度，已达到支付条件的尽快实现支出。加快推动增发国债、专项债券等对应项目建设，及时拨付相关资金，推动形成更多实物工作量。认真开展绩效评价工作，严格按政策收回闲置两年的存量资金和年内无法实现绩效目标的闲置资金，收回或调减低效无效资金，统筹用于急需领域。

（三）确保财政安全运行。全面梳理比对“三保”国省清单和执行情况，加强资金统筹调度，及时弥补短板弱项，切实兜牢“三保”底线。动态梳理、精准测算年底重点领域、重点工作资金需求，做好库款调度保障，确保按时兑现教育、卫生、社会保障等民生领域重点支出。督促相关责任单位，落实好化债主体责任，用好债务限额置换地方政府存量隐性债务政策，争取化债资金，努力降低债务风险。加强融资平台公司监管，做好全口径债务监测，督促做好平台公司债务压降工作，严防爆雷。多措并举偿还拖欠企业账款。

（四）提升财政管理水平。逐步打破“基数+增长”的预算安排模式，有序推进零基预算改革。完善资金使用管理办法，严格履行项目筛选程序，加强增支政策事项事前评估和财政承受能力评估，重点支持确有必要、准备充分、带动明显的优质项目，做到优中选优，坚决不撒“胡椒面”。严格落实“三管三必须”，持续深化预算绩效管理和财会监督，积极融入资金、项目、政策管理的全过程，形成事前、事中、事后绩效监督闭环。严格落实预决算信息公开有关规定，依法接受人大及其常委会、审计部门的监督，切实增强财政透明度。

附件：2024年财政预算调整情况表.pdf