巴中市恩阳区民政局关于2023年专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

1.区民政局在省级福彩公益金项目管理中的职能。主要根据中国福利彩票“扶老、助残、救孤、济困”的发行宗旨，按照省级提出的福彩公益金预算安排建议，同财政部门分配下达资金，组织实施项目执行跟踪监督，并按照“谁分配、谁管理、谁评价”的原则，组织开展省级福彩公益金项目绩效自评等。

2.项目立项、资金申报的依据。《彩票管理条例》《彩票管理条例实施细则》中规定了“彩票公益金按照政府性基金管理办法纳入预算，实行收支两条线管理，专项用于社会福利、体育等社会公益事业，结余结转下年继续使用，不得用于平衡财政一般预算”。民政部门为福彩公益金项目主管部门，福彩公益金项目，是根据有关彩票管理政策规定，从省级财政留成的社会福利彩票公益金中按一定比例安排用于老年人福利、残疾人福利、儿童福利和社会公益等社会福利事业发展的专项预算项目。

（二）实施目的及支持方向

资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。财政厅、民政厅印发了《四川省中央和省级财政彩票公益金支持社会福利事业资金管理办法》（财综〔2020〕64号），民政厅制定《四川省民政厅福利彩票公益金使用管理办法》和《四川省民政厅福利彩票公益金使用管理信息公开办法》等系列操作性文件。民政厅分配管理的省级福彩公益金支持方向为：

（1）儿童福利。用于儿童福利的福彩公益金，统筹用于困难儿童康复救助、儿童福利机构建设等儿童福利体系建设符合宗旨的项目。

（2）社会公益。用于社会公益的福彩公益金，统筹用于殡葬服务体系建设、社会捐赠体系建设、社会工作和志愿服务等符合宗旨的项目。

（三）预算安排及分配管理

我局严格按照省财政厅、民政厅下达的孤儿暨事实无人抚养儿童助学项目，和区级社会组织孵化园委托运营服务项目使用相关要求，按实施进度拨付资金。按照上级下达的资金分配方法进行分配：孤儿、事实无人抚养儿童助学项目9万元，社会组织孵化项目10万元。

（四）项目绩效目标设置

1.项目主要内容。按照福利彩票“助残、救孤、济困”的发行宗旨，资助为老年人、残疾人、儿童等特殊群体提供服务的社会福利项目，以及符合宗旨的社会公益项目，促进社会福利事业发展。

2.项目应实现的具体绩效目标。汇总2023年省级福彩公益金绩效目标具体如下：

3.项目自评工作开展情况。面对省级福彩公益金项目自评时间跨度长、涉及股室面宽、资金管理环节多的现状，我们主要采取以下措施，扎实开展本次省级福彩公益金绩效自评。

（1）现场咨询，准确理解自评部署。积极与市民政局请教、咨询本次绩效评价工作的安排部署，精确理解文件精神，完整掌握目标意义，首先做到工作布置有的放矢。

（2）规范指标体系，统一评价口径。我们严格按照规定，结合省级福彩公益金管理实际，细化了特性指标和个性指标，统一了相关指标评价口径，做到业务上下一致，便于汇总分析。

（3）实施单位自评，确保项目不重不漏。局各股室及时上报绩效自评报告、指标体系表、得分统计表、相关支撑性附表等，形成完整自评资料。

（4）全面汇总，完整分析自评资料。规划财务股汇总各股室相关考核指标实际完成情况，认真撰写部门汇总绩效自评报告，真实、整体呈现福彩公益金管理、使用绩效。

二、评价实施

（一）评价目的

1.通过实施省级福彩公益金项目，及时掌握孤儿生活、上学、医疗等方面遇到的特殊困难和问题，帮助我区的孤儿与事实无人抚养儿童完成学业，使他们保持积极向上的心志，做有理想、有道德、有文化、有纪律的有用人才。

2.以专业社会工作服务为支撑，采用政府购买服务方式建设社工站，切实增强困难群众的获得感、幸福感、安全感；为加强基层社会工作人才队伍建设，更好地发挥社会工作在保障和改善民生、加强和创新社会治理中的积极作用。

（二）预设问题及评价重点

通过采取审查账目、查阅档案、入户调查等形式，重点评价以下内容：

1.项目实施程序严密性。政府购买服务项目对资料，补助对象的基本资料是否完整、真实，有无弄虚作假套取财政资金等问题。

2.资金拨付和使用的合规性。是否按国库集中支付规定办理资金拨付手续；是否不按时拨付，造成滞留资金积压；资金是否专款专用，是否随意变更项目内容及地点；是否遵守《现金管理条例》规定；是否有挤占、挪用、截留等违纪违规等问题。

3.财务管理和会计核算规范性。财务核算是否符合《会计法》《会计基础工作规范》等要求、是否符合基本建设财务管理和会计制度规定。

4.项目实施单位绩效自评情况。项目实施单位是否严格按照预算绩效管理规定开展绩效自评。

（三）评价选点

项目绩效自评所抽样点位情况。

（四）评价方法

根据项目管理实际情况，我们成立评价工作组，对2023年福利彩票公益金项目开展实地调研工作，形成了绩效评价工作方案，根据评价指标和评分标准实施具体评价工作。具体工作过程如下：

1.收集与分析资料。收集该项目有关的数据和资料，进行审核与分析。资料主要包括：

（1）项目情况简介，包括项目实施单位、资金来源、项目基本情况等；

（2）资金拨付材料、项目立项文件、会议纪要等；

（3）资金管理办法、财务管理制度等；

（4）孤困儿童人员清单及台账、政府购买服务合同、支出凭证；

2.撰写实施方案。根据《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）、《四川省财政厅 四川省民政厅关于下达2023年省级财政福彩公益金的通知》及《四川省民政厅福利彩票公益金使用管理办法》等文件，形成了该项目的绩效评价实施方案，实施方案中设置一级指标3 个、二级指标5个、三级指标8个。

3.现场评价。工作组对项目业务及财务管理制度、政策文件、年度考核材料等进行查阅，对项目经费使用的会计资料进行了检查，对项目绩效目标的实现程度进行了全面分析。

4.综合评价。评价组对照绩效评价工作方案设置的评价指标与标准，对2023年福利彩票公益金项目的绩效情况进行评议，并独立打分，汇总分析后，做出综合性评判。

5.撰写报告。评价组根据《四川省财政厅关于开展2024年省级部门绩效自评工作的通知》等文件规定的报告格式及内容撰写绩效评价报告。

（五）评价组织

我局成立了以局长为组长、分管领导为副组长，相关股室负责人为成员的自评领导小组。通过查阅资料和实地走访对项目完成情况和满意度进行自评。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。项目决策程序严密，项目规划论证符合中省要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，管资金、项目、政策管绩效，项目绩效监管按要求开展，对下指导有力有效。

3.项目实施。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位，资金使用拨付、项目实施符合规定。

4.项目结果。项目完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度，项目实际完成时间与计划完成时间一致。

（二）专用指标绩效分析

其他民生保障。项目开展以来，对初创社会组织提供办公场地、社会组织培育孵化、管理质询服务、法律质询服务，帮助其解决实际困难。为学生提供经费资助，引导孤儿、事实无人抚养儿童继续接受全日制高等院校和中等职业院校教育，帮助其继续接受高等教育的机会，进一步健全保障制度，维护受教育的权利，及时解决了孤儿和事实无人抚养儿童的困难，使他们能够安心地生活、学习、成长，群众的满意度为100%。

（三）个性指标绩效分析

1.部门公示。在规定时间内做好了福彩资金使用情况汇总公示。

2.项目单位公示。福彩资金项目实施单位具体公示规范、完整、及时。

四、评价结论

通过汇总、整理、分析2023年省级专项预算项目支出绩效评价指标体系（省级福彩公益金），省级福彩公益金绩效目标基本实现，自评得分为98分。

1. 2023年社会组织孵化园建设项目，把目光聚焦在“提质增效”上，引导资源向孵化园和孵化实践创新基地集中，从而使孵化园能放大服务功能，大幅度提高孵化率，扩大孵化园和社会组织的影响力。

2.孤儿、事实无人抚养儿童年满18周岁后助学项目有序实施，资金管理严格，实现项目初衷，受助对象满意率高。为孤儿、事实无人抚养儿童提供了更好的生活保障，助学金用于在校期间生活使用，确保他们在校期间的基本生活。帮助他们完成专业学习，提升专业认知，帮助他们积极参加校园活动和社会实践活动。根据文件要求在2023年度已完成。

五、存在主要问题

社会组织孵化培育和公益创投资金支持力度比较薄弱，致使孵化园运营管理难度加大，孵化培育作用发挥受限，服务社会能力有待加强。

六、改进建议

进一步加强福利彩票公益金使用管理和信息公开，建立公益金项目管理和跟踪问效机制，在福利彩票公益金的投放使用上，根据民政部和财政部的有关规定，切实加强福利彩票公益金的管理，进一步完善审批制度，我局将加强部门协同合作，整合服务资源，最大限度发挥孵化园的效能，推动新建社会组织更强。

附件：1.项目资金分配涉及所有点位自评得分情况表.docx

      2.专项预算项目绩效目标完成情况自评表.docx

      3.2023年民政局省级财政福彩公益金绩效自评表.xls

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